Alivio fiscal para contribuyentes de la tercera edad; créditos fiscales y deducciones

Como ciudadano de la tercera edad, probablemente ha trabajado durante varias décadas y ha pagado miles de dólares en impuestos a lo largo de los años. Tal vez en sus años dorados ha alcanzado ciertos hitos como pagar los préstamos estudiantiles de sus hijos o pagar el préstamo de su casa. Cualquiera que sea su situación financiera, es importante saber que a medida que envejezca, sus obligaciones fiscales cambiarán. En la mayoría de los casos, el hecho de tener 65 años o más le permite aprovechar más exenciones fiscales, a la vez que recibe beneficios como el Seguro Social. Siga leyendo para obtener una explicación completa de las exenciones fiscales para las personas mayores o vaya directamente a la pregunta que tiene  mediante los siguientes enlaces.

• Declaración de impuestos como ciudadano de la tercera edad
• Créditos y deducciones fiscales
• Crédito fiscal para mayores
• Cambios en la deducción estándar
• Impuestos y Seguro Social
• Impuesto sobre la propiedad
• Cómo puede ayudar Community Tax

Declaración de impuestos como ciudadano de la tercera edad

Si tiene 65 años o más, la cantidad que puede ganar antes de pagar impuestos aumenta. Los contribuyentes solteros menores de 65 años deben presentar declaraciones de impuestos cuando sus ganancias alcancen los $12,000 dólares. Pero si tiene 65 años o más, puede ganar hasta $13,600 antes de que tenga que presentar la declaración. Y, si sus únicas ganancias son sus beneficios del Seguro Social, es posible que no tenga que declarar impuestos, más adelante.

Si están casados y presentan una declaración conjunta y tanto usted como su pareja son menores de 65 años, pueden ganar $24,000 dólares juntos antes de tener que preocuparse por presentar una declaración de impuestos. Si uno de ustedes tiene 65 años o más, pueden ganar aún más: $25,300 dólares. Si ambos tienen 65 años o más, pueden ganar hasta $26,600 dólares antes de tener que presentar la declaración de impuestos.

Créditos y deducciones fiscales

Cuando se es una persona mayor, el IRS comienza a reducir los umbrales de impuestos y hay muchos más programas de alivio fiscal disponibles para las personas mayores. A continuación se presentan algunos de los créditos fiscales comunes, exenciones y deducciones que puede disfrutar durante sus años de jubilación. Es importante notar que aunque hay disponible un alivio de impuestos federales en todo el país para las personas mayores, ciertos estados también ofrecen sus propios programas de impuestos respectivos para los ciudadanos mayores.

Crédito fiscal para mayores

El crédito fiscal para personas mayores y discapacitados puede ayudarle si descubre que debe impuestos al IRS al final del año fiscal. Para tener derecho a este crédito fiscal, deberá tener 65 años o más a partir del último día del año fiscal. Además, debe ser ciudadano estadounidense o extranjero residente. Si usted es un extranjero no residente, aún puede calificar si está casado con un ciudadano estadounidense o un extranjero residente.

Si está casado y quiere solicitar el crédito fiscal para personas mayores, tendrá que presentar la declaración conjuntamente con su cónyuge, a menos que no haya residido con ellos durante el año fiscal. Si se le considera cabeza de familia, este estado de declaración le permite obtener el crédito si su cónyuge no residió con usted después del 30 de junio. Dicho esto, hay muchas otras reglas que se aplican para reclamar este crédito fiscal en particular.

Nota: Tendrá que presentar el formulario 1040 o el 1040A para recibir el Crédito para Ancianos o Discapacitados. Para calcular su crédito tributario, deberá llenar el Formulario 1040, Anexo R. No podrá calificar para este crédito si presenta la declaración utilizando el Formulario 1040 EZ.

Otro factor que determina su elegibilidad para reclamar este crédito es su ingreso. Si gana más del límite de ingresos para su estado civil, no podrá reclamar el crédito fiscal para personas mayores.

Aquí están los topes de ingresos para calificar para el crédito fiscal para adultos de la tercera edad.

• $17,500 dólares o más si su estado civil es soltero, cabeza de familia o viudo(a).
• $20,000 dólares o más si están casados, pero sólo uno de ustedes califica para el crédito.
• $25,000 dólares o más si se presentan conjuntamente como una pareja casada.
• $12,500 dólares o más si presenta una declaración de matrimonio por separado pero vivió separado de su cónyuge durante todo el año fiscal.

Los números de arriba no están basados en su ingreso total, sino en su ingreso bruto ajustado o AGI. Su AGI es el número que obtiene después de que ciertas deducciones son sacadas de su ingreso gravable en la primera página de su declaración de impuestos.

Además de los topes de ingresos, los límites para calificar para el crédito fiscal para personas mayores también se aplican a las porciones no gravables de sus ganancias del Seguro Social, además de cualquier porción no gravable de las ganancias de pensiones, rentas vitalicias o ingresos por discapacidad.

Aquí están los límites relativos a esos tipos de fondos no gravables:

• $5,000 dólares o más si es soltero, cabeza de familia o viudo(a) que cumpla con los requisitos.
• $5,000 dólares o más si estás casado pero sólo uno califica para el crédito.
• $7,500 dólares o más si presenta una declaración conjunta de matrimonio.
• $3,750 dólares o más si presenta una declaración de matrimonio separada, pero vivió separado de su pareja durante todo el año fiscal.

No tendrá derecho al crédito fiscal para personas mayores a menos que sus ingresos estén por debajo de ambos límites. Si su ingreso es superior en cualquiera de las dos categorías, será excluido.

El crédito fiscal para ancianos no es reembolsable, por lo que se puede utilizar para borrar lo que debe al IRS, pero no se le devolverá el saldo no utilizado después de que su obligación fiscal se haya reducido a cero.

Cambios en la deducción estándar

Cuando cumpla 65 años, recibirá una deducción estándar adicional como parte del alivio fiscal del IRS para las personas mayores. Por ejemplo, en el año fiscal 2020, si es soltero o declara como cabeza de familia, puede obtener $1,650 dólares extra además de la deducción estándar a la que ya tiene derecho.

Si están casados y presentan la solicitud conjuntamente, pueden añadir $1,300 dólares adicionales por cada cónyuge mayor de 65 años. Si sólo uno de ustedes tiene 65 años, puede reclamar una de las deducciones adicionales.

Es importante señalar que se reclama la deducción estándar en lugar de detallar las deducciones; no se pueden hacer ambas cosas. En la mayoría de los casos, tiene sentido aprovechar la deducción estándar porque el desglose requiere toneladas de gastos calificados para extraer el máximo valor de la misma. La Ley de Recortes de Impuestos y Empleos (TCJA por sus siglas en inglés) duplicó las deducciones estándar (o casi) para todos los declarantes de impuestos. Estas deducciones han estado en vigor desde 2018 y continuarán hasta 2025.

Muchos contribuyentes de edad mayor descubrirán que la deducción estándar adicional más su deducción regular proporciona un beneficio mucho mayor en comparación con el desglose de sus deducciones. Esto es especialmente cierto para los contribuyentes que han pagado sus hipotecas, ya que no habría ninguna deducción detallada de intereses para cancelarlas.

Dicho esto, si todavía tiene una hipoteca que está pagando, puede tener sentido detallar sus gastos. Considere los impuestos sobre la propiedad, las donaciones, los gastos médicos y otros gastos que califiquen si decide detallarlos. Estas deducciones están sujetas a límites, por lo que es importante comparar las deducciones detalladas con las deducciones estándar para ver cuál es la mejor opción de reducción de impuestos. Para la mayoría de los ciudadanos de la tercera edad, aprovechar esas deducciones estándar es una opción más lucrativa, más inteligente y menos intensiva en mano de obra.

Impuestos y Seguro Social

Si recibe prestaciones del Seguro Social, pueden o no considerarse ingresos gravables. El hecho de que pague o no impuestos sobre sus fondos del Seguro Social depende de una variedad de otros factores que analizaremos a continuación.

Para saber si tendrá que pagar impuestos sobre sus ingresos de la Seguridad Social, sume el total de sus ingresos. Este número debe incluir las ganancias de jubilación gravables además del Seguro Social y los intereses exentos de impuestos. Luego, sume ese número a la mitad de lo que recibió en fondos del Seguro Social durante el año fiscal. El resultado final es lo que se conoce como su ingreso combinado.

Ingreso combinado = Ingreso bruto ajustado + Intereses no gravables + Mitad de sus beneficios del Seguro Social

Nota: La Administración del Seguro Social envía por correo un formulario SSA-1099 cerca del comienzo del nuevo año que detalla cuánto dinero se le dio en el curso del año fiscal anterior.

El límite de ingresos combinados es de $25,000 dólares si es soltero, cabeza de familia o viudo/a que cumpla con los requisitos. Si está por debajo de esa cantidad, no es necesario que sus beneficios del Seguro Social se incluyan en su ingreso gravable. Si está casado y presenta la declaración de impuestos en forma conjunta, el límite de ingresos aumenta a $32,000.

Puede considerar la posibilidad de presentar una declaración conjunta si está casado, de lo contrario, se le exigirá que pague impuestos por una parte de sus prestaciones si está casado y presenta una declaración por separado, con la excepción de que no vivió con su cónyuge durante el año fiscal en ningún momento.

Para los solteros en el año fiscal 2020 con un ingreso combinado de $25,000 a $34,000 dólares, pagarán impuestos sobre la renta hasta el 50% de sus fondos de la Seguro Social. Para un ingreso superior a $34,000 dólares, deberá pagar impuestos sobre el ingreso de hasta el 85% de sus beneficios.

Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta con un ingreso combinado de entre $32,000 y $44,000 dólares, pagará el impuesto sobre la renta hasta el 50% de su beneficio. Si sus ingresos combinados son superiores a $44,000 dólares, hasta el 85% de sus beneficios pueden ser gravados.

El IRS ofrece una herramienta para ayudarle a determinar si sus fondos de seguridad social están sujetos a impuestos o no y cuánto. Puede usar la Notificación 703 para determinar si sus beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos en un año fiscal determinado.

Impuesto sobre la propiedad

Si usted es un contribuyente de edad avanzada y propietario de una vivienda, puede aprovechar ciertas ventajas fiscales ofrecidas a los ciudadanos de edad avanzada estructuradas para ayudar a disminuir la carga de los impuestos sobre la propiedad. Estas exenciones fiscales están diseñadas para proteger a las personas mayores cuyos valores de vivienda han aumentado tanto a lo largo de los años que sus facturas de impuestos se han vuelto prohibitivamente caras. Para muchos ancianos, el aumento de los impuestos es particularmente preocupante porque muchos viven con ingresos fijos más pequeños.

Consideraciones locales

Los impuestos sobre la propiedad se imponen a nivel local, no federal. Cada estado tiene sus propias reglas de impuestos sobre la propiedad, por lo que es importante conocer bien los impuestos sobre la propiedad que se aplican a usted. Además de las leyes y regulaciones que se aplican en todo el estado, también hay diferencias de impuestos a nivel de ciudad y condado.

Cálculos del impuesto sobre la propiedad

Si usted es dueño de una propiedad, su autoridad fiscal local la tasará y le asignará un valor de mercado basado en las compensaciones de la zona. La tasa de impuestos del área se añade al número. El resultado final es lo que pagarás en impuestos sobre la propiedad.

Así que, si su casa vale 200.000 dólares, por ejemplo, y hay una tasa de impuesto sobre la propiedad del 2,5% local, debería 5.000 dólares en impuestos sobre la propiedad.

Dicho esto, hay exenciones fiscales para los contribuyentes de mayor edad que reducen la parte del valor de su casa que está sujeta a impuestos. Ciertos estados tienen más programas de exención de impuestos para personas mayores para ayudar con el aumento de los costos del impuesto a la propiedad. Aquí hay algunas exenciones de impuestos a la propiedad estatales dignas de mención:

• Honolulu: Exención de impuestos de $140,000 dólares para los mayores de 65 años.
• Alaska: Exención de impuestos de $150,000 dólares para los mayores de 65 años.
• Nueva York: 50% del valor de tasación de su casa siempre que sus ingresos sean inferiores a $29,000 dólares y tenga 65 años o más.

Aunque las exenciones fiscales merecen la pena, también hay muchas áreas en las que los impuestos sobre la propiedad son increíblemente bajos en general, no sólo para la población de la tercera edad. Si le preocupa pagar demasiado en impuestos de propiedad, estados como Nuevo México, Indiana, Utah, e Idaho ofrecen a los propietarios algunas de las tasas de impuestos de propiedad más bajas del país. Esta es una de las muchas razones por las que los jubilados tienden a mudarse a estados con tasas de impuestos sobre la propiedad más bajas, para poder aprovechar los beneficios de los propietarios sin preocuparse por impuestos más altos.

Cómo puede ayudar Community Tax

En Community Tax, entendemos que navegar por los impuestos como un ciudadano mayor puede ser abrumador, especialmente si estás en una situación fiscal única. Community Tax ofrece servicios de preparación de impuestos que pueden ayudar a los contribuyentes de la tercera edad a aprovechar al máximo las ventajas fiscales a las que tienen derecho.

Beneficios del uso de servicios profesionales de impuestos

• Puede ahorrarle dinero: Incluso el IRS señala que los individuos que declaran sus propios impuestos tienden a cometer más errores. A veces, esos errores pueden ser costosos, especialmente si se pierde una gran deducción o crédito fiscal.
• Acceso a la orientación profesional: Si está buscando un alivio fiscal para las personas mayores y no está seguro de si debe detallar sus deducciones o reclamar la deducción estándar, un profesional de los impuestos puede intervenir y ayudarle a tomar la decisión correcta. A su vez, usted puede ahorrar dinero y puede ser capaz de obtener una mayor reducción de impuestos.
• Niveles superiores de conocimiento fiscal: Incluso el contribuyente más competente puede no tener tanto conocimiento de los matices del código fiscal. Con un profesional que conoce los detalles de los impuestos, puede entender mejor sus impuestos y hacer que sus preguntas sean respondidas por un experto.
• Menos riesgo de errores: Cometer un error en los impuestos puede ser un problema increíblemente caro de arreglar. Pero los expertos en Impuestos de la Comunidad pueden proporcionar a los contribuyentes servicios de resolución de impuestos para arreglar los errores del IRS.
• Alivio fiscal para los ancianos: Si es una persona mayor y no está seguro de cómo proceder con sus impuestos, Community Tax puede ayudarle. El acceso a la asistencia fiscal profesional significa que puede entender mejor las obligaciones fiscales que se aplican específicamente a usted.
• Asesoramiento sobre planificación fiscal a largo y corto plazo: No sólo puede ayudarle a corto plazo trabajar con profesionales de impuestos para presentar sus impuestos, sino que también pueden asesorarle sobre medidas de ahorro de impuestos y dinero que puede hacer durante todo el año.
• Reducir el riesgo de una auditoría: Tratar con el IRS directamente no siempre es fácil o directo. Pero los profesionales de impuestos están entrenados para manejar el IRS y pueden ayudarlo si es auditado.
• Puede ahorrarle tiempo: La declaración de impuestos promedio toma alrededor de 20 horas para completarse. Con un profesional trabajando con usted, terminará sus impuestos en un tiempo mucho más corto.
• Se pueden revisar las declaraciones anteriores: Si ha hecho regularmente sus impuestos por su cuenta pero quiere revisar su última declaración para ver si hay deducciones omitidas, los profesionales de impuestos pueden ayudarle a recuperar el dinero que se le debe.

Créditos y deducciones fiscales para los mayores

Ya sea que busque ahorrar dinero o simplemente entender mejor sus impuestos, puede ser abrumador cuando está solo. Como ciudadano de la tercera edad, los impuestos pueden ser más bien un obstáculo, especialmente si vive con un ingreso fijo y depende de los ahorros además de los beneficios del Seguro Social. Si bien es importante comprender sus obligaciones tributarias, Community Tax puede ayudarle a encontrar deducciones ocultas y guiarle para que pueda ahorrar tanto dinero como sea posible. Con la ayuda de los impuestos, puede aprovechar al máximo sus fondos de jubilación, preocuparse menos y pasar sus años dorados disfrutando de un estilo de vida relajado en lugar de pensar en sus impuestos.