¿Debo usar la deducción estándar o detallar mis impuestos?

Un nuevo año trae consigo nuevas oportunidades y posibles formas de ahorrar dinero. El código tributario de EE. UU. ha sido reformado por una legislación reciente, por lo que es aconsejable revisar su estrategia de declaración y comparar la nueva deducción estándar con la deducción detallada. Ambas reducen sus ingresos imponibles, pero una opción puede ser mejor que la otra dependiendo de sus circunstancias.

Nuestros clientes suelen preguntarnos sobre las diferencias entre cada estrategia: ¿Debo detallar mis gastos o aplicar la deducción estándar? ¿Cómo puedo ahorrar más dinero? ¿Qué documentos necesito?

Esta publicación cubre estos temas en detalle para ayudarte a tomar una decisión informada que te permita ahorrar dinero. Los impuestos pueden ser complicados, pero nuestra misión es hacerlos un poco menos intimidantes. Sigue leyendo para obtener consejos sobre las deducciones estándar frente a las deducciones detalladas y habla con uno de los miembros de nuestro equipo si tienes alguna pregunta.

La deducción estándar es una cantidad fija en dólares que reduce sus ingresos imponibles. (Nota: Las deducciones son un poco diferentes a las créditos fiscales, que reducen su factura dólar por dólar).

La cantidad de ingresos que puede deducir se ajusta cada año según la inflación y depende de su situación fiscal. En 2019, la deducción estándar federal se establece en:

• Individual: $12,200
• Casado que presenta una declaración conjunta: $24,400.
• Casados que presentan declaraciones por separado: $12,200
• Jefe de hogar: $18,350.
• Viudo que cumple los requisitos: $24,400 Se aprobaron nuevas leyes que amplían la definición de “desastre o pérdida calificados” que se puede reclamar además de la deducción estándar. Ahora, incluye los daños y robos de bienes de uso personal atribuidos a un desastre grave declarado por el presidente que haya ocurrido entre 1 de enero de 2018 y 18 de febrero de 2020.También puede solicitar una deducción estándar adicional si usted o su cónyuge son ciegos y/o mayores de 65 años al final del año fiscal. Si puede ser declarado como dependiente en la declaración de impuestos de 2019 de otra persona, su deducción se limitará al mayor de los siguientes importes: (1) $1,100 o (2) sus ingresos ganados más $350.

Además de estas deducciones estándar, tu deducción estándar aumenta si tienes 65 años o más, o si eres ciego. Aproximadamente dos de cada tres declaraciones de impuestos se declaran con la deducción estándar. Los beneficios de las deducciones estándar la convierten en la opción más popular.

• Conveniencia: La deducción estándar es un proceso automático. Esta cantidad preestablecida te permite ahorrar tiempo y energía sin tener que reclamar todas y cada una de las deducciones. Al tomar la deducción estándar, no se te pedirá que proporciones documentación o un Anexo A.
• Deducción más grande: Como se mencionó, existen beneficios adicionales al presentar una deducción estándar dependiendo de tu edad y si tienes impedimentos visuales o eres ciego.
• Excepciones: Se te permite una deducción incluso si no tienes gastos que califiquen para reclamar deducciones detalladas.

Dependiendo de la situación, sin embargo, una deducción estándar puede no ser lo mejor para usted.

• Limitaciones: Si estás casado y presentas una declaración por separado, no puedes reclamar la deducción estándar si tu cónyuge detalla las deducciones. Si eres un extranjero no residente, un extranjero de doble estatus o alguien que presenta una declaración por un período de menos de un año, no es elegible para la deducción estándar. Además, tu deducción podría reducirse si eres dependiente de la declaración de otra persona.
• Pérdida de dinero: Dependiendo de tu situación financiera, es posible que te estés perdiendo algunas exenciones tributarias importantes si tomas la deducción estándar. El monto deducible estándar podría ser menor que la cantidad que podrías deducir si detallara.

Las deducciones detalladas son gastos que los contribuyentes pueden reclamar en sus declaraciones de impuestos que disminuyen sus ingresos imponibles.Los contribuyentes elegirán detallar porque la cantidad total de deducciones detalladas es mayor que la cantidad deducible a través de la deducción estándar.

Si bien hay muchas razones para detallar, algunas de las razones más comunes son cuando los contribuyentes tienen una gran cantidad de lo siguiente:

• Gastos médicos
• Gastos de oficina en el hogar
• Contribuciones de caridad
• Tarifas de preparación de impuestos
• Gastos de búsqueda de empleo
• Pérdidas por heridos y robos
• Intereses hipotecarios

Es más fácil solicitar la deducción estándar que la deducción detallada, pero hay razones por las que muchos contribuyentes siguen optando por esta última estrategia.

• Más posibilidades: El IRS ofrece a los contribuyentes cientos de posibles deducciones. Los gastos se clasifican en una amplia gama de categorías, por lo que las personas pueden encontrar más oportunidades para ahorrar.
• Reducción de impuestos: Cada deducción detallada reduce sus ingresos imponibles. Algunos gastos, como los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad, pueden superar fácilmente la deducción estándar. Detallarlos podría reducir significativamente sus impuestos y ahorrarle mucho dinero.

Sin embargo, la desglosación tiene sus propias desventajas. A continuación se enumeran algunas desventajas que hay que tener en cuenta.

• Documentación: Mientras que la deducción estándar es un proceso automático, la deducción detallada es todo lo contrario. Deberá poder documentar cada uno de los conceptos, ya que reclamar deducciones falsas es un fraude. Dependiendo del esfuerzo que requiera demostrar tus gastos, es posible que las deducciones no compensen el tiempo que lleva recopilar la documentación necesaria.
• Limitaciones: Las deducciones detalladas pueden reducirse si su ingreso bruto ajustado en el Formulario 1040 es relativamente alto. Sin embargo, esta limitación se ha suspendido para los años fiscales 2018 a 2025 en virtud de la Ley de Recortes Fiscales y Empleos.

Al final, deberías optar por las deducciones detalladas si el total es superior a la cantidad estándar, pero tendrás que saber a qué desgravaciones fiscales tienes derecho y conservar las pruebas justificativas durante al menos siete años después de presentar tu declaración. defenderse contra una auditoría del IRS.

Si tus deducciones detalladas son inferiores al monto estándar, o si no deseas lidiar con la carga de la prueba, probablemente sea mejor optar por la vía sin preguntas.

La excepción a esta regla general se aplica a los contribuyentes que viven en un estado que no permite deducciones detalladas, como Massachusetts y Michigan. En este caso, reclamar la cantidad estándar en su declaración federal les supondría un mayor ahorro si se combina con la reducción de impuestos de la que pueden beneficiarse a nivel estatal.

Los profesionales fiscales de Community pueden ayudarle a calcular las cifras de ambas estrategias para que pueda estar seguro de haber tomado la mejor decisión. Buscaremos todas las desgravaciones fiscales a las que pueda acogerse, ayudándole a mantener el dinero que tanto le ha costado ganar en su bolsillo, donde debe estar. Más información sobre nuestros servicios. servicios especializados de preparación de impuestos para ver cómo podemos asegurarnos de que sus finanzas vayan por buen camino.