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De regreso Embargo del IRS
Su plan 401(k) es un símbolo de su trabajo duro, de sus ahorros constantes y, por supuesto, de su eventual transición a la jubilación. Disponer de suficiente dinero para jubilarse cómodamente no sólo es una gran red de seguridad, sino que también puede ayudarle a asegurarse de que tiene suficiente dinero en efectivo para permitirse las aficiones, los proyectos y las vacaciones que ha estado planeando. Pero antes de que empiece a planificar sus años de jubilación, hay algo que debe saber: El IRS puede quedarse con su 401 (k) para saldar sus deudas fiscales.
En este artículo, vamos a discutir los derechos del IRS para el embargo y la incautación de 401 (k), sus derechos como contribuyente, y cómo se puede evitar estas y otras sanciones fiscales. Para encontrar información sobre un tema específico, utilice los enlaces que aparecen a continuación para avanzar, o lea todo el artículo para obtener una visión completa del tema.
- ¿Puede el IRS embargar o incautar mi 401(k)?
- Cómo evitar un gravamen fiscal o un embargo de su plan 401(k)
- Principales conclusiones y cómo puede ayudar Community Tax
¿Puede el IRS embargar o incautar mi 401(k)?
Sí. Mientras que los acreedores, como su banco, normalmente no pueden embargar el dinero de un fondo de jubilación para saldar una deuda, las mismas normas no se aplican al Internal Revenue Service (IRS). Si tiene una deuda de impuestos pendiente, el IRS puede embargar su propiedad para satisfacer sus deudas tributarias.
Un embargo de impuestos otorga al IRS la capacidad de embargar los activos personales de un contribuyente, incluyendo el dinero de la jubilación, las cuentas de ahorro y los salarios con el fin de compensar los impuestos adeudados. Además de estos activos financieros, el gobierno también puede embargar su casa o su coche para poder recuperar el dinero de los impuestos adeudados.
Por supuesto, hay ciertas condiciones que deben darse para que el IRS pueda embargar su fondo 401(k).
¿En qué momento puede el IRS quedarse con mi 401(k)?
Entonces, ¿cuándo puede el IRS tomar su 401(k)? De acuerdo con la publicación 594 del IRS, pueden embargar sus bienes (incluyendo su 401(k)) a través de la recaudación de impuestos en las siguientes circunstancias:
- Ha recibido una factura/carta de impuestos del IRS.
- Se ha negado a pagar sus impuestos pendientes.
- El IRS le envió un Aviso Final de Intención de Embargo y un Aviso de su Derecho a una Audiencia al menos 30 días antes del embargo.
Nota: hay ciertas excepciones para cuando el IRS no necesita ofrecerle una audiencia 30 días antes de embargar su propiedad, incluyendo:
- La recaudación del impuesto está en peligro.
- Se sirve un embargo para cobrar el impuesto de un reembolso de impuestos del estado.
- Se realiza un embargo para cobrar la deuda tributaria de un contratista federal.
- Se sirve un impuesto sobre el empleo descalificado (DETL).
¿Qué tipos de cuentas de jubilación puede embargar el IRS?
Si usted debe impuestos atrasados y cae dentro de las circunstancias antes mencionadas, el IRS esencialmente tiene el derecho de embargar su 401 (k) o cualquier otro tipo de programa de jubilación que puede estar participando en, incluyendo:
- Pensión cualificada.
- Participación en los beneficios.
- Planes de primas en acciones según ERISA.
- IRAs.
- Planes de jubilación para autónomos (como los SEP-IRA y los planes Keogh).
- Plan de Ahorro: Thrift Savings Plan.
Nota: El gobierno también puede tomar su 401(k) para cubrir la manutención de los hijos, la pensión alimenticia y otras cuotas ordenadas por los tribunales si no han sido pagadas voluntariamente por el individuo.
¿Es común que el IRS embargue el 401(k) de un contribuyente?
No necesariamente. Esta es una de las acciones de último recurso que el gobierno puede ejercer para saldar la deuda fiscal de un individuo, y por lo general sólo ocurre después de que se haya decretado un embargo fiscal. Estas medidas de cobro suelen imponerse cuando un contribuyente ha dejado de pagar su deuda fiscal durante un largo periodo de tiempo o ha cometido alguna forma de fraude o evasión fiscal.
Aunque no es algo habitual, es importante saber qué debe hacer como contribuyente si le han embargado sus bienes y, por supuesto, cómo puede evitar la situación por completo. Más adelante, en este mismo artículo, hablaremos de ello.
Cuándo el IRS no puede quitarle su 401(k)
Mientras que el IRS puede tomar un 401 (k) en situaciones en las que los contribuyentes no han pagado sus impuestos, se negó a hacerlo, o han cometido algún nivel de fraude fiscal, hay algunas circunstancias en las que el IRS no puede embargar su cuenta de jubilación.
Si usted ha hecho un esfuerzo para pagar su deuda tributaria pendiente mediante la inscripción en un Plan de pagos o han asegurado una Oferta en compromiso, el IRS no puede tomar su propiedad; esto se aplica si los acuerdos son actuales o pendientes.
Además, el IRS no puede tomar la propiedad del contribuyente si determina que hacerlo causaría dificultades económicas al individuo. En otras palabras, si el contribuyente no pudiera satisfacer sus necesidades básicas si se le confiscaran los bienes, el gobierno no seguiría adelante con el cobro de la propiedad.
Qué hacer si el IRS le quita su 401(k)
Lo último que querría después de pasar décadas ahorrando para sus años de jubilación, es que el IRS le quite su 401(k) u otros fondos de jubilación. Por eso, es importante saber exactamente qué pasos debe dar si se encuentra en esa situación.
Si le embargan sus bienes o pagos federales…
- Reúna sus registros fiscales y el aviso de intención de recaudación.
- Llame al número que aparece en su notificación de gravamen/embargo o al 1-800-829-1040.
- O, si ya está trabajando con un empleado del IRS, llámelo para que le ayude con su notificación.
Si el gravamen de recaudación o colección ya está en vigor, su mejor medio para extinguir el gravamen es:
- Pagar la totalidad de su deuda fiscal pendiente.
- Demostrar que el embargo está creando dificultades económicas.
- Llegar a un acuerdo con el IRS para saldar la deuda tributaria:
- Plan de pago.
- Oferta en compromiso.
- Estado de no cobrable.
Nota: Navegar por los procedimientos del IRS no es tarea fácil. Si no está seguro de por dónde empezar, o simplemente quiere resolver su situación de una manera más eficiente y eficaz, solicite la ayuda de Community Tax. Nuestro equipo de profesionales está bien versado en la preparación de impuestos, resolución de impuestos, y más; y hemos ayudado a más de 100,000 clientes con sus necesidades fiscales.
Cómo evitar un gravamen fiscal o un embargo de su plan 401(k)
Ya sea que esté enfrentando una pequeña factura de impuestos del IRS o un embargo sustancial de su salario o jubilación, lidiar con la deuda fiscal nunca es fácil. La mejor manera de estar al tanto de sus obligaciones fiscales es ser receptivo con el IRS y responsable de sus cuotas tributarias.
A continuación le ofrecemos algunos consejos fiscales que puede utilizar para evitar problemas con el IRS:
- Los impuestos deben presentarse y pagarse a tiempo para evitar multas y cobros.
- Cualquier notificación que reciba del IRS debe ser tratada inmediatamente; cuanto más espere, más agresivas pueden ser las acciones de cobro.
- Si usted quiere evitar un embargo de impuestos o gravamen, puede ser en su mejor interés para inscribirse en un programa de pago, tales como el plan de pago a plazos con el fin de resolver sus deudas de impuestos en un formato más manejable. Póngase en contacto con nosotros para una consulta gratuita de impuestos para aprender qué plan de pago puede funcionar mejor para usted.
- Si piensa reclamar dificultades económicas como resultado de los cobros de impuestos, asegúrese de tener pruebas documentadas que demuestren su reclamo. Talones de pago, documentación fiscal antigua, facturas, etc.
- Sepa que usted tiene el derecho de apelar a través del programa de Apelación de Cobros del IRS, o aplazar el embargo de impuestos o el gravamen mediante la presentación de una Solicitud de Audiencia de Debido Proceso de Cobro.
En resumen, la mejor manera de evitar un embargo de impuestos es presentar sus impuestos con precisión y a tiempo, y pagar su saldo lo antes posible.
Principales conclusiones y cómo puede ayudar Community Tax
Sí, el IRS puede tomar su 401 (k) u otros fondos de jubilación con el fin de satisfacer las deudas fiscales pendientes. Sin embargo, si usted tiene un plan de reembolso actual o pendiente en orden, no están autorizados a imponer un embargo de impuestos en su cuenta. Para evitar que se produzca un embargo fiscal, asegúrese de que sus impuestos se declaren y se paguen de forma puntual y precisa.
¿Tiene problemas con el IRS? Community Tax puede ayudarle. Nuestro equipo de profesionales le apoya en cada paso del camino; desde la identificación de ahorros fiscales y la preparación de sus impuestos hasta la oferta de servicios de resolución de impuestos, nuestro equipo está para servirle. Póngase en contacto con nosotros para su consulta de impuestos gratis hoy.
