No hay mejor alegría que traer un hijo a este mundo. Desde sus primeras palabras hasta enviarlos a la universidad y todo lo demás, los hijos traen felicidad infinita a nuestras vidas. Sin embargo, cuidar de un hijo (o varios hijos) durante 18 años o más puede ser bastante costoso. Comida, ropa, atención médica, educación, lo que sea, criar a un hijo cuesta mucho dinero.
Afortunadamente, el Crédito Fiscal por Hijos se introdujo para ayudar a compensar el coste de la crianza de los hijos y ampliar las oportunidades para los niños, especialmente para los de familias con ingresos bajos o medios. Dependiendo de su nivel de ingresos, puede calificar para hasta $2,000 por hijo con el Crédito Fiscal por Hijos. Para obtener más información sobre las formas en que puede ahorrar dinero con el Crédito Fiscal por Hijos, explore nuestros servicios especializados de preparación de impuestos o sigue leyendo abajo.
¿Qué es el Crédito Fiscal por Hijos?
El Crédito Fiscal por Hijos (CTC, por sus siglas en inglés) fue promulgado por el Congreso en 1997 y ha recibido apoyo bipartidista desde 2001 para ayudar a las familias trabajadoras a sacar adelante a sus hijos. Reduce la obligación fiscal de los padres (o tutores) calificados de hijos y otros dependientes menores de 17 años. Los estudios demuestran que criar a un hijo puede costar hasta $245,000 desde el nacimiento hasta los 18 años de edad, pero el CTC proporciona alivio a esta asombrosa cantidad al otorgar un crédito fiscal a las familias trabajadoras con un valor de hasta $2,000 por niño, dependiendo de los ingresos. Para calificar para el CTC, debe ganar al menos $2,500 al año.
¿Cómo funcionan los créditos fiscales? El CTC reduce su factura de impuestos dólar por dólar. Por ejemplo, si le debe al IRS $3,500 en impuestos y tiene un hijo elegible para el CTC completo de $2,000, su factura de impuestos se reducirá a $1,500.
Cuando el presidente Trump firmó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos en 2017, no solo aumentó el crédito del CTC de $1,000 a $2,000 por niño, sino que también hizo que el CTC fuera reembolsable. Esto significa que si debe $3,500, pero tiene dos hijos calificados elegibles para el crédito completo de $2,000, el IRS le reembolsará el crédito restante de $500. El CTC reembolsable se llama Crédito Fiscal Adicional por Hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) y es Additional Child Tax Credit Tax (ACTC) and is reembolsable hasta $1,400 para brindar apoyo a las familias con dependientes.
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
La diferencia entre un crédito fiscal vs deducción fiscal es que un crédito fiscal reduce directamente la suma de impuestos que debe, dólar por dólar, mientras que las deducciones fiscales dependen de tramos fiscales marginales y solo reducen la obligación fiscal general (ingreso sujeto a impuestos). Una deducción disminuye su tramo fiscal, por lo que, si está en el tramo fiscal del 25% y tiene una deducción de $1,000, se descontarán $250 de su obligación fiscal total, dejándolo con $750 para pagar. Si debe $1,000 y tiene un crédito de $1,000, el crédito reducirá su factura de impuestos a $0.
Cómo determinar si un hijo califica
No todos los hijos son elegibles para el crédito por cuidado de hijos y dependientes. Para calificar, un hijo o dependiente debe pasar una serie de pruebas establecidas por el IRS. A continuación, encontrará los datos relativos al Crédito Fiscal por Hijos para cada una de las pruebas.
Prueba de edad
Para calificar para el CTC, un hijo debe ser menor de 17 años al final del año fiscal.
Prueba de relación
El niño también debe ser su hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra o descendiente de cualquiera de estas personas, incluido su nieto, sobrina o sobrino.
Prueba de apoyo
Para solicitar el Crédito Fiscal por Hijos, el hijo no debe haber aportado más de la mitad de su propio sustento económico. Esto se refiere a dinero para gastos de manutención como comida y vivienda.
Prueba de dependencia
Para recibir el crédito fiscal por dependiente (también conocido como CTC), el menor debe declararse dependiente en su declaración de impuestos federal. Además, el hijo no puede presentar una declaración conjunta para el año, a menos que sólo la presente para reclamar un reembolso del impuesto sobre los ingresos retenido o del impuesto pagado estimado.
Prueba de ciudadanía
El niño debe ser ciudadano de EE. UU., nacional de EE. UU. o extranjero residente en EE. UU. para pasar la prueba de ciudadanía.
Prueba de residencia
El hijo también debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año fiscal. Hay algunas excepciones, que se pueden encontrar en el Anexo 8812 (Formulario 1040 (SP)), Créditos por Hijos Calificados y Otros Dependientes.
Prueba de ingresos familiares
Dependiendo de su situación fiscal, el Crédito Fiscal por Hijos puede reducirse dependiendo de sus ingresos brutos ajustados modificadosSi sus ingresos superan los $200,000 como declarante soltero o los $400,000 como declarante conjunto, el crédito empezará a reducirse gradualmente, restándose $50 por cada $1,000 de ingresos por encima del límite.
Cómo solicitar el Crédito Fiscal por Hijos
Una vez que haya determinado que su hijo o hijos reúnen los requisitos para recibir el CTC, tendrá que solicitar el crédito. Cuando presente su declaración del impuesto federal sobre los ingresos personales, deberá llenar el Formulario 1040. En el Formulario 1040, encontrará instrucciones en la línea 12a (o en la línea 49 para el Formulario 1040NR) para rellenar la ficha del Crédito Fiscal por Hijos y del Crédito por Otros Dependientes.
Si cumple las condiciones que se enumeran al final de la ficha, el IRS le exigirá que rellene Anexo 8812 para ver si le corresponde el Crédito Fiscal Adicional por Hijos. Tendrá que rellenar el Anexo 8812 si el importe total del crédito que le corresponde es inferior al CTC completo, y cómo calcular entonces el ACTC.
Por lo tanto, si debe menos impuestos que el crédito que le corresponde, el Anexo 8812 le ayudará a poner más dinero en su bolsillo. Es importante recordar que no puede solicitar el CTC más adelante en el año, por lo que debe adjuntar este formulario a su declaración de impuestos federales para recibir algunos ahorros significativos.
¿Cuál de los padres debe declarar a un hijo en los impuestos?
El IRS solo permite que uno de los padres (o una pareja casada que presenta una declaración conjunta) reclame que un hijo o dependiente en su declaración de impuestos federales sea elegible para el CTC y el ACTC. Si dos padres reclaman a un hijo como dependiente en su declaración de impuestos federales, el IRS usará un conjunto de reglas de desempate para determinar qué padre obtendrá el crédito. Sin embargo, si el IRS descubre que ha desobedecido las normas, no podrá acceder al CTC durante dos años. Por eso es importante recibir la ayuda de un profesional de impuestos para la asistencia con el IRS y asegurar la presentación correcta.
En conclusión
Presentar el Crédito Fiscal por Hijos puede proporcionarle un ahorro muy valioso. Con hasta $2,000 por hijo deducidos de su factura fiscal y la posibilidad de un reembolso de impuestos, los padres tienen más dinero para mantener a su familia. Tanto si ese dinero se gasta en comida, ropa, educación o una escapada de fin de semana, el CTC es una gran ayuda para los padres que trabajan. Como ventaja añadida, este crédito no se considera una fuente de ingresos, por lo que nunca estará sujeto a impuestos. ¡Consulte con uno de nuestros expertos de confianza en Community Tax para ver si califica!
No hay mejor alegría que traer un hijo a este mundo. Desde sus primeras palabras hasta enviarlos a la universidad y todo lo demás, los hijos traen felicidad infinita a nuestras vidas. Sin embargo, cuidar de un hijo (o varios hijos) durante 18 años o más puede ser bastante costoso. Comida, ropa, atención médica, educación, lo que sea, criar a un hijo cuesta mucho dinero.
Afortunadamente, el Crédito Fiscal por Hijos se introdujo para ayudar a compensar el coste de la crianza de los hijos y ampliar las oportunidades para los niños, especialmente para los de familias con ingresos bajos o medios. Dependiendo de su nivel de ingresos, puede calificar para hasta $2,000 por hijo con el Crédito Fiscal por Hijos. Para obtener más información sobre las formas en que puede ahorrar dinero con el Crédito Fiscal por Hijos, explore nuestros servicios especializados de preparación de impuestos o sigue leyendo abajo.
¿Qué es el Crédito Fiscal por Hijos?
El Crédito Fiscal por Hijos (CTC, por sus siglas en inglés) fue promulgado por el Congreso en 1997 y ha recibido apoyo bipartidista desde 2001 para ayudar a las familias trabajadoras a sacar adelante a sus hijos. Reduce la obligación fiscal de los padres (o tutores) calificados de hijos y otros dependientes menores de 17 años. Los estudios demuestran que criar a un hijo puede costar hasta $245,000 desde el nacimiento hasta los 18 años de edad, pero el CTC proporciona alivio a esta asombrosa cantidad al otorgar un crédito fiscal a las familias trabajadoras con un valor de hasta $2,000 por niño, dependiendo de los ingresos. Para calificar para el CTC, debe ganar al menos $2,500 al año.
¿Cómo funcionan los créditos fiscales? El CTC reduce su factura de impuestos dólar por dólar. Por ejemplo, si le debe al IRS $3,500 en impuestos y tiene un hijo elegible para el CTC completo de $2,000, su factura de impuestos se reducirá a $1,500.
Cuando el presidente Trump firmó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos en 2017, no solo aumentó el crédito del CTC de $1,000 a $2,000 por niño, sino que también hizo que el CTC fuera reembolsable. Esto significa que si debe $3,500, pero tiene dos hijos calificados elegibles para el crédito completo de $2,000, el IRS le reembolsará el crédito restante de $500. El CTC reembolsable se llama Crédito Fiscal Adicional por Hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) y es Additional Child Tax Credit Tax (ACTC) and is reembolsable hasta $1,400 para brindar apoyo a las familias con dependientes.
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
La diferencia entre un crédito fiscal vs deducción fiscal es que un crédito fiscal reduce directamente la suma de impuestos que debe, dólar por dólar, mientras que las deducciones fiscales dependen de tramos fiscales marginales y solo reducen la obligación fiscal general (ingreso sujeto a impuestos). Una deducción disminuye su tramo fiscal, por lo que, si está en el tramo fiscal del 25% y tiene una deducción de $1,000, se descontarán $250 de su obligación fiscal total, dejándolo con $750 para pagar. Si debe $1,000 y tiene un crédito de $1,000, el crédito reducirá su factura de impuestos a $0.
Cómo determinar si un hijo califica
No todos los hijos son elegibles para el crédito por cuidado de hijos y dependientes. Para calificar, un hijo o dependiente debe pasar una serie de pruebas establecidas por el IRS. A continuación, encontrará los datos relativos al Crédito Fiscal por Hijos para cada una de las pruebas.
Prueba de edad
Para calificar para el CTC, un hijo debe ser menor de 17 años al final del año fiscal.
Prueba de relación
El niño también debe ser su hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra o descendiente de cualquiera de estas personas, incluido su nieto, sobrina o sobrino.
Prueba de apoyo
Para solicitar el Crédito Fiscal por Hijos, el hijo no debe haber aportado más de la mitad de su propio sustento económico. Esto se refiere a dinero para gastos de manutención como comida y vivienda.
Prueba de dependencia
Para recibir el crédito fiscal por dependiente (también conocido como CTC), el menor debe declararse dependiente en su declaración de impuestos federal. Además, el hijo no puede presentar una declaración conjunta para el año, a menos que sólo la presente para reclamar un reembolso del impuesto sobre los ingresos retenido o del impuesto pagado estimado.
Prueba de ciudadanía
El niño debe ser ciudadano de EE. UU., nacional de EE. UU. o extranjero residente en EE. UU. para pasar la prueba de ciudadanía.
Prueba de residencia
El hijo también debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año fiscal. Hay algunas excepciones, que se pueden encontrar en el Anexo 8812 (Formulario 1040 (SP)), Créditos por Hijos Calificados y Otros Dependientes.
Prueba de ingresos familiares
Dependiendo de su situación fiscal, el Crédito Fiscal por Hijos puede reducirse dependiendo de sus ingresos brutos ajustados modificadosSi sus ingresos superan los $200,000 como declarante soltero o los $400,000 como declarante conjunto, el crédito empezará a reducirse gradualmente, restándose $50 por cada $1,000 de ingresos por encima del límite.
Cómo solicitar el Crédito Fiscal por Hijos
Una vez que haya determinado que su hijo o hijos reúnen los requisitos para recibir el CTC, tendrá que solicitar el crédito. Cuando presente su declaración del impuesto federal sobre los ingresos personales, deberá llenar el Formulario 1040. En el Formulario 1040, encontrará instrucciones en la línea 12a (o en la línea 49 para el Formulario 1040NR) para rellenar la ficha del Crédito Fiscal por Hijos y del Crédito por Otros Dependientes.
Si cumple las condiciones que se enumeran al final de la ficha, el IRS le exigirá que rellene Anexo 8812 para ver si le corresponde el Crédito Fiscal Adicional por Hijos. Tendrá que rellenar el Anexo 8812 si el importe total del crédito que le corresponde es inferior al CTC completo, y cómo calcular entonces el ACTC.
Por lo tanto, si debe menos impuestos que el crédito que le corresponde, el Anexo 8812 le ayudará a poner más dinero en su bolsillo. Es importante recordar que no puede solicitar el CTC más adelante en el año, por lo que debe adjuntar este formulario a su declaración de impuestos federales para recibir algunos ahorros significativos.
¿Cuál de los padres debe declarar a un hijo en los impuestos?
El IRS solo permite que uno de los padres (o una pareja casada que presenta una declaración conjunta) reclame que un hijo o dependiente en su declaración de impuestos federales sea elegible para el CTC y el ACTC. Si dos padres reclaman a un hijo como dependiente en su declaración de impuestos federales, el IRS usará un conjunto de reglas de desempate para determinar qué padre obtendrá el crédito. Sin embargo, si el IRS descubre que ha desobedecido las normas, no podrá acceder al CTC durante dos años. Por eso es importante recibir la ayuda de un profesional de impuestos para la asistencia con el IRS y asegurar la presentación correcta.
En conclusión
Presentar el Crédito Fiscal por Hijos puede proporcionarle un ahorro muy valioso. Con hasta $2,000 por hijo deducidos de su factura fiscal y la posibilidad de un reembolso de impuestos, los padres tienen más dinero para mantener a su familia. Tanto si ese dinero se gasta en comida, ropa, educación o una escapada de fin de semana, el CTC es una gran ayuda para los padres que trabajan. Como ventaja añadida, este crédito no se considera una fuente de ingresos, por lo que nunca estará sujeto a impuestos. ¡Consulte con uno de nuestros expertos de confianza en Community Tax para ver si califica!
No hay mejor alegría que traer un hijo a este mundo. Desde sus primeras palabras hasta enviarlos a la universidad y todo lo demás, los hijos traen felicidad infinita a nuestras vidas. Sin embargo, cuidar de un hijo (o varios hijos) durante 18 años o más puede ser bastante costoso. Comida, ropa, atención médica, educación, lo que sea, criar a un hijo cuesta mucho dinero.
Afortunadamente, el Crédito Fiscal por Hijos se introdujo para ayudar a compensar el coste de la crianza de los hijos y ampliar las oportunidades para los niños, especialmente para los de familias con ingresos bajos o medios. Dependiendo de su nivel de ingresos, puede calificar para hasta $2,000 por hijo con el Crédito Fiscal por Hijos. Para obtener más información sobre las formas en que puede ahorrar dinero con el Crédito Fiscal por Hijos, explore nuestros servicios especializados de preparación de impuestos o sigue leyendo abajo.
¿Qué es el Crédito Fiscal por Hijos?
El Crédito Fiscal por Hijos (CTC, por sus siglas en inglés) fue promulgado por el Congreso en 1997 y ha recibido apoyo bipartidista desde 2001 para ayudar a las familias trabajadoras a sacar adelante a sus hijos. Reduce la obligación fiscal de los padres (o tutores) calificados de hijos y otros dependientes menores de 17 años. Los estudios demuestran que criar a un hijo puede costar hasta $245,000 desde el nacimiento hasta los 18 años de edad, pero el CTC proporciona alivio a esta asombrosa cantidad al otorgar un crédito fiscal a las familias trabajadoras con un valor de hasta $2,000 por niño, dependiendo de los ingresos. Para calificar para el CTC, debe ganar al menos $2,500 al año.
¿Cómo funcionan los créditos fiscales? El CTC reduce su factura de impuestos dólar por dólar. Por ejemplo, si le debe al IRS $3,500 en impuestos y tiene un hijo elegible para el CTC completo de $2,000, su factura de impuestos se reducirá a $1,500.
Cuando el presidente Trump firmó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos en 2017, no solo aumentó el crédito del CTC de $1,000 a $2,000 por niño, sino que también hizo que el CTC fuera reembolsable. Esto significa que si debe $3,500, pero tiene dos hijos calificados elegibles para el crédito completo de $2,000, el IRS le reembolsará el crédito restante de $500. El CTC reembolsable se llama Crédito Fiscal Adicional por Hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) y es Additional Child Tax Credit Tax (ACTC) and is reembolsable hasta $1,400 para brindar apoyo a las familias con dependientes.
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
La diferencia entre un crédito fiscal vs deducción fiscal es que un crédito fiscal reduce directamente la suma de impuestos que debe, dólar por dólar, mientras que las deducciones fiscales dependen de tramos fiscales marginales y solo reducen la obligación fiscal general (ingreso sujeto a impuestos). Una deducción disminuye su tramo fiscal, por lo que, si está en el tramo fiscal del 25% y tiene una deducción de $1,000, se descontarán $250 de su obligación fiscal total, dejándolo con $750 para pagar. Si debe $1,000 y tiene un crédito de $1,000, el crédito reducirá su factura de impuestos a $0.
Cómo determinar si un hijo califica
No todos los hijos son elegibles para el crédito por cuidado de hijos y dependientes. Para calificar, un hijo o dependiente debe pasar una serie de pruebas establecidas por el IRS. A continuación, encontrará los datos relativos al Crédito Fiscal por Hijos para cada una de las pruebas.
Prueba de edad
Para calificar para el CTC, un hijo debe ser menor de 17 años al final del año fiscal.
Prueba de relación
El niño también debe ser su hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra o descendiente de cualquiera de estas personas, incluido su nieto, sobrina o sobrino.
Prueba de apoyo
Para solicitar el Crédito Fiscal por Hijos, el hijo no debe haber aportado más de la mitad de su propio sustento económico. Esto se refiere a dinero para gastos de manutención como comida y vivienda.
Prueba de dependencia
Para recibir el crédito fiscal por dependiente (también conocido como CTC), el menor debe declararse dependiente en su declaración de impuestos federal. Además, el hijo no puede presentar una declaración conjunta para el año, a menos que sólo la presente para reclamar un reembolso del impuesto sobre los ingresos retenido o del impuesto pagado estimado.
Prueba de ciudadanía
El niño debe ser ciudadano de EE. UU., nacional de EE. UU. o extranjero residente en EE. UU. para pasar la prueba de ciudadanía.
Prueba de residencia
El hijo también debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año fiscal. Hay algunas excepciones, que se pueden encontrar en el Anexo 8812 (Formulario 1040 (SP)), Créditos por Hijos Calificados y Otros Dependientes.
Prueba de ingresos familiares
Dependiendo de su situación fiscal, el Crédito Fiscal por Hijos puede reducirse dependiendo de sus ingresos brutos ajustados modificadosSi sus ingresos superan los $200,000 como declarante soltero o los $400,000 como declarante conjunto, el crédito empezará a reducirse gradualmente, restándose $50 por cada $1,000 de ingresos por encima del límite.
Cómo solicitar el Crédito Fiscal por Hijos
Una vez que haya determinado que su hijo o hijos reúnen los requisitos para recibir el CTC, tendrá que solicitar el crédito. Cuando presente su declaración del impuesto federal sobre los ingresos personales, deberá llenar el Formulario 1040. En el Formulario 1040, encontrará instrucciones en la línea 12a (o en la línea 49 para el Formulario 1040NR) para rellenar la ficha del Crédito Fiscal por Hijos y del Crédito por Otros Dependientes.
Si cumple las condiciones que se enumeran al final de la ficha, el IRS le exigirá que rellene Anexo 8812 para ver si le corresponde el Crédito Fiscal Adicional por Hijos. Tendrá que rellenar el Anexo 8812 si el importe total del crédito que le corresponde es inferior al CTC completo, y cómo calcular entonces el ACTC.
Por lo tanto, si debe menos impuestos que el crédito que le corresponde, el Anexo 8812 le ayudará a poner más dinero en su bolsillo. Es importante recordar que no puede solicitar el CTC más adelante en el año, por lo que debe adjuntar este formulario a su declaración de impuestos federales para recibir algunos ahorros significativos.
¿Cuál de los padres debe declarar a un hijo en los impuestos?
El IRS solo permite que uno de los padres (o una pareja casada que presenta una declaración conjunta) reclame que un hijo o dependiente en su declaración de impuestos federales sea elegible para el CTC y el ACTC. Si dos padres reclaman a un hijo como dependiente en su declaración de impuestos federales, el IRS usará un conjunto de reglas de desempate para determinar qué padre obtendrá el crédito. Sin embargo, si el IRS descubre que ha desobedecido las normas, no podrá acceder al CTC durante dos años. Por eso es importante recibir la ayuda de un profesional de impuestos para la asistencia con el IRS y asegurar la presentación correcta.
En conclusión
Presentar el Crédito Fiscal por Hijos puede proporcionarle un ahorro muy valioso. Con hasta $2,000 por hijo deducidos de su factura fiscal y la posibilidad de un reembolso de impuestos, los padres tienen más dinero para mantener a su familia. Tanto si ese dinero se gasta en comida, ropa, educación o una escapada de fin de semana, el CTC es una gran ayuda para los padres que trabajan. Como ventaja añadida, este crédito no se considera una fuente de ingresos, por lo que nunca estará sujeto a impuestos. ¡Consulte con uno de nuestros expertos de confianza en Community Tax para ver si califica!
No hay mejor alegría que traer un hijo a este mundo. Desde sus primeras palabras hasta enviarlos a la universidad y todo lo demás, los hijos traen felicidad infinita a nuestras vidas. Sin embargo, cuidar de un hijo (o varios hijos) durante 18 años o más puede ser bastante costoso. Comida, ropa, atención médica, educación, lo que sea, criar a un hijo cuesta mucho dinero.
Afortunadamente, el Crédito Fiscal por Hijos se introdujo para ayudar a compensar el coste de la crianza de los hijos y ampliar las oportunidades para los niños, especialmente para los de familias con ingresos bajos o medios. Dependiendo de su nivel de ingresos, puede calificar para hasta $2,000 por hijo con el Crédito Fiscal por Hijos. Para obtener más información sobre las formas en que puede ahorrar dinero con el Crédito Fiscal por Hijos, explore nuestros servicios especializados de preparación de impuestos o sigue leyendo abajo.
¿Qué es el Crédito Fiscal por Hijos?
El Crédito Fiscal por Hijos (CTC, por sus siglas en inglés) fue promulgado por el Congreso en 1997 y ha recibido apoyo bipartidista desde 2001 para ayudar a las familias trabajadoras a sacar adelante a sus hijos. Reduce la obligación fiscal de los padres (o tutores) calificados de hijos y otros dependientes menores de 17 años. Los estudios demuestran que criar a un hijo puede costar hasta $245,000 desde el nacimiento hasta los 18 años de edad, pero el CTC proporciona alivio a esta asombrosa cantidad al otorgar un crédito fiscal a las familias trabajadoras con un valor de hasta $2,000 por niño, dependiendo de los ingresos. Para calificar para el CTC, debe ganar al menos $2,500 al año.
¿Cómo funcionan los créditos fiscales? El CTC reduce su factura de impuestos dólar por dólar. Por ejemplo, si le debe al IRS $3,500 en impuestos y tiene un hijo elegible para el CTC completo de $2,000, su factura de impuestos se reducirá a $1,500.
Cuando el presidente Trump firmó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos en 2017, no solo aumentó el crédito del CTC de $1,000 a $2,000 por niño, sino que también hizo que el CTC fuera reembolsable. Esto significa que si debe $3,500, pero tiene dos hijos calificados elegibles para el crédito completo de $2,000, el IRS le reembolsará el crédito restante de $500. El CTC reembolsable se llama Crédito Fiscal Adicional por Hijos (ACTC, por sus siglas en inglés) y es Additional Child Tax Credit Tax (ACTC) and is reembolsable hasta $1,400 para brindar apoyo a las familias con dependientes.
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
La diferencia entre un crédito fiscal vs deducción fiscal es que un crédito fiscal reduce directamente la suma de impuestos que debe, dólar por dólar, mientras que las deducciones fiscales dependen de tramos fiscales marginales y solo reducen la obligación fiscal general (ingreso sujeto a impuestos). Una deducción disminuye su tramo fiscal, por lo que, si está en el tramo fiscal del 25% y tiene una deducción de $1,000, se descontarán $250 de su obligación fiscal total, dejándolo con $750 para pagar. Si debe $1,000 y tiene un crédito de $1,000, el crédito reducirá su factura de impuestos a $0.
Cómo determinar si un hijo califica
No todos los hijos son elegibles para el crédito por cuidado de hijos y dependientes. Para calificar, un hijo o dependiente debe pasar una serie de pruebas establecidas por el IRS. A continuación, encontrará los datos relativos al Crédito Fiscal por Hijos para cada una de las pruebas.
Prueba de edad
Para calificar para el CTC, un hijo debe ser menor de 17 años al final del año fiscal.
Prueba de relación
El niño también debe ser su hijo, hija, hijastro, hijo adoptivo, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra o descendiente de cualquiera de estas personas, incluido su nieto, sobrina o sobrino.
Prueba de apoyo
Para solicitar el Crédito Fiscal por Hijos, el hijo no debe haber aportado más de la mitad de su propio sustento económico. Esto se refiere a dinero para gastos de manutención como comida y vivienda.
Prueba de dependencia
Para recibir el crédito fiscal por dependiente (también conocido como CTC), el menor debe declararse dependiente en su declaración de impuestos federal. Además, el hijo no puede presentar una declaración conjunta para el año, a menos que sólo la presente para reclamar un reembolso del impuesto sobre los ingresos retenido o del impuesto pagado estimado.
Prueba de ciudadanía
El niño debe ser ciudadano de EE. UU., nacional de EE. UU. o extranjero residente en EE. UU. para pasar la prueba de ciudadanía.
Prueba de residencia
El hijo también debe haber vivido con usted durante más de la mitad del año fiscal. Hay algunas excepciones, que se pueden encontrar en el Anexo 8812 (Formulario 1040 (SP)), Créditos por Hijos Calificados y Otros Dependientes.
Prueba de ingresos familiares
Dependiendo de su situación fiscal, el Crédito Fiscal por Hijos puede reducirse dependiendo de sus ingresos brutos ajustados modificadosSi sus ingresos superan los $200,000 como declarante soltero o los $400,000 como declarante conjunto, el crédito empezará a reducirse gradualmente, restándose $50 por cada $1,000 de ingresos por encima del límite.
Cómo solicitar el Crédito Fiscal por Hijos
Una vez que haya determinado que su hijo o hijos reúnen los requisitos para recibir el CTC, tendrá que solicitar el crédito. Cuando presente su declaración del impuesto federal sobre los ingresos personales, deberá llenar el Formulario 1040. En el Formulario 1040, encontrará instrucciones en la línea 12a (o en la línea 49 para el Formulario 1040NR) para rellenar la ficha del Crédito Fiscal por Hijos y del Crédito por Otros Dependientes.
Si cumple las condiciones que se enumeran al final de la ficha, el IRS le exigirá que rellene Anexo 8812 para ver si le corresponde el Crédito Fiscal Adicional por Hijos. Tendrá que rellenar el Anexo 8812 si el importe total del crédito que le corresponde es inferior al CTC completo, y cómo calcular entonces el ACTC.
Por lo tanto, si debe menos impuestos que el crédito que le corresponde, el Anexo 8812 le ayudará a poner más dinero en su bolsillo. Es importante recordar que no puede solicitar el CTC más adelante en el año, por lo que debe adjuntar este formulario a su declaración de impuestos federales para recibir algunos ahorros significativos.
¿Cuál de los padres debe declarar a un hijo en los impuestos?
El IRS solo permite que uno de los padres (o una pareja casada que presenta una declaración conjunta) reclame que un hijo o dependiente en su declaración de impuestos federales sea elegible para el CTC y el ACTC. Si dos padres reclaman a un hijo como dependiente en su declaración de impuestos federales, el IRS usará un conjunto de reglas de desempate para determinar qué padre obtendrá el crédito. Sin embargo, si el IRS descubre que ha desobedecido las normas, no podrá acceder al CTC durante dos años. Por eso es importante recibir la ayuda de un profesional de impuestos para la asistencia con el IRS y asegurar la presentación correcta.
En conclusión
Presentar el Crédito Fiscal por Hijos puede proporcionarle un ahorro muy valioso. Con hasta $2,000 por hijo deducidos de su factura fiscal y la posibilidad de un reembolso de impuestos, los padres tienen más dinero para mantener a su familia. Tanto si ese dinero se gasta en comida, ropa, educación o una escapada de fin de semana, el CTC es una gran ayuda para los padres que trabajan. Como ventaja añadida, este crédito no se considera una fuente de ingresos, por lo que nunca estará sujeto a impuestos. ¡Consulte con uno de nuestros expertos de confianza en Community Tax para ver si califica!
