FORMULARIO 8863

Buenas noticias: si estás luchando para cubrir los costos de la matrícula, los libros y los útiles escolares necesarios, es posible que seas elegible para una ayuda de desgravación fiscal. El gobierno federal de los Estados Unidos ayuda a los estudiantes a compensar los costos de la educación postsecundaria a través de los créditos fiscales del IRS utilizando el Formulario 8863. Sigue leyendo para ver si calificas para los créditos de educación del Formulario 8863; Si lo haces, te mostraremos cómo presentar el documento del IRS y te mostraremos cuánto puedes ahorrar en esta temporada de impuestos.

¿Qué es el Formulario 8863?

Tax Form 8863 is a two-page IRS document used to claim education credits. The education credits are designed to offset higher education expenses paid to an eligible postsecondary institution. As of 2017, the U.S. federal government offers two different education credits to tax payers for which Form 8863 is used: The American Opportunity Tax Credit (AOTC) and the Lifetime Learning Tax Credit (LLC).El Formulario de Impuestos 8863 es un documento de dos páginas del IRS utilizado para reclamar créditos tributarios por estudio. Los créditos tributarios por estudio están diseñados para compensar los gastos de educación superior pagados a una institución postsecundaria elegible. A partir de 2017, el gobierno federal de EUA ofrece dos créditos educativos diferentes a los contribuyentes para los que se utiliza el Formulario 8863: el Crédito Tributario de Oportunidad
para los estadounidenses
(AOTC) y el Crédito Fiscal Vitalicio por Aprendizaje (LLC).

Formulario de impuestos 8863 American Opportunity Credit

El AOTC cubre los gastos de educación calificados pagados por un estudiante elegible durante los primeros cuatro años de educación superior. Parte del crédito de AOTC es reembolsable; Si el Formulario 8863 reduce tu factura de impuestos a cero, puedes solicitar que te entreguen la parte restante del crédito (hasta $1,000). El monto del AOTC está determinado por el formulario impositivo 8863, y se calcula (a partir de 2017) al 100 por ciento de los primeros $2,000 de gastos calificados que pagaste por cada estudiante elegible y al 25 por ciento de los siguientes $2,000 de gastos calificados pagados para ese estudiante.

Para recibir el crédito completo de AOTC con el Formulario 8863, tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) debe ser de $80,000 o menos ($160,000 o menos para los casados que presentan una declaración conjunta). Si tu MAGI es más de $90,000 (o $180,000 para declarantes conjuntos), no eres elegible para el Formulario IRS 8863, aunque puedes recibir una cantidad reducida si tu MAGI está entre $80,000 y $90,000 ($160,000- $180,000).

Formulario de impuesto 8863 Crédito Lifetime Learning

Aunque la LLC no es reembolsable como el AOTC, no hay un límite de cuántos años puede ser reclamado. Alternativamente, está disponible para todos los años de educación postsecundaria y para cursos por adquirir o mejorar escuelas de trabajo. Esto significa que la LLC es menos restrictiva que el AOTC, ya que el estudiante no necesita obtener un título u otra credencial de educación reconocida. La LLC es una gran manera de compensar la matrícula y las tasas requeridas para la inscripción o asistencia (incluidos los montos que se deben pagar a la institución por libros, suministros y equipos relacionados con el curso), sin embargo, solo se puede reclamar una vez por devolución, no por estudiante. A partir de 2017, puedes usar el Formulario de impuestos 8863 para reclamar hasta $2,000 de crédito por devolución.

Para reclamar la LLC completa, tu MAGI debe ser de $66,000 o menos ($132,000 o menos si eres casado(a) que presenta una declaración conjunta). Si tu MAGI supera cualquiera de estos dos números, no puedes reclamar la LLC en el Formulario 8863, aunque puedes recibir un monto de crédito reducido para los MAGI entre $56,000 y $66,000 ($112,000- $132,000).

Formulario de impuestos 8863 créditos tributarios por estudio

Algo que se debe tener en cuenta al presentar el Formulario 8863 del IRS: solo puedes reclamar un crédito de educación o el otro, pero no ambos; Si eliges reclamar el AOTC en tu declaración de impuestos utilizando el Formulario 8863, no puedes también reclamar el LLC para el mismo estudiante en el mismo año. Si tienes varios dependientes inscritos en educación superior, puedes elegir qué crédito reclamar por estudiante, por año. Por ejemplo, puedes reclamar el AOTC por un estudiante y la LLC por otro en el mismo año.

Es importante tener en cuenta que el Formulario 8863 te otorga un crédito fiscal, no una deducción. Mientras que las deducciones disminuyen tu ingreso imponible general, se resta un crédito directamente de lo que debes. Esto significa que el Formulario 8863 te puede conseguir mayores ahorros de dólar a dólar de los que podrías ver en otro lugar.

¿No estás seguro si calificas? Veamos:

¿Quién califica para el formulario de impuestos 8863 Créditos tributarios por estudios?

De acuerdo con el Formulario 8863 del IRS, para ser elegible para el AOTC el estudiante debe:

• Estar cursando una carrera universitaria u otro grado educativo reconocido.
• Estar inscrito al menos medio tiempo durante al menos un período académico al comienzo del año fiscal (el IRS define un “período académico” como semestres, trimestres, trimestres o cualquier otro período de estudio determinado por la escuela, como una sesión de escuela de verano)
• No haber terminado los primeros cuatro años de educación superior al comienzo de un año tributario, y no haber reclamado el AOTC o el antiguo crédito Hope durante más de cuatro años fiscales
• No tener una condena por delito grave de drogas a fin de año

Es un poco más fácil calificar y solicitar el LLC usando el Formulario 8863, que es el crédito educativo menos restrictivo. Para ser elegible para la LLC, debes cumplir con las siguientes condiciones:

• Estar matriculado o tomando cursos en una institución educativa elegible
• Tomar cursos de educación superior para obtener un título, credencial educativa reconocida o habilidades laborales
• Estar matriculado por lo menos durante un período académico que comience en el año fiscal

Instrucciones del formulario 8863 del IRS

Para solicitar el crédito educativo de AOTC o LLC usando el Formulario de impuestos 8863, necesitarás tu Declaración de matrícula del Formulario 1098-T a la mano. Este documento generalmente es proporcionado por la escuela y muestra el monto facturado o recibido por el año determinado.

Ten en cuenta que la cantidad que se muestra en el Formulario 1098-T podría no ser la misma cifra que declaras en tu Formulario 8863. Asegúrate de leer los gastos calificados del Formulario 8863, como alojamiento y comida, para determinar la cantidad de crédito que puedes reclamar.

Sigue las instrucciones del Formulario 8863 línea por línea, tomando nota de ciertas especulaciones como se ve en las líneas 4 y 7. Adjunta el Formulario de impuestos 8863 a tu Formulario 1040 o su equivalente, y recuerda completar una Parte III separada en la página 2 para cada estudiante

Be careful when claiming an education credit on Form 8863. If the IRS audits your return and deems your claim incorrect, or you don’t have the necessary documents that show you qualify, you may be required to return the education credit, plus interest. If you’re unsure how to file taxes as a student, trust the team at Community Tax. We’ll see whether or not you qualify for Form 8863 education credits, and we’ll check for any other credits, deductions, and write-offs you might be eligible for while we’re at it. If you’re looking to get the most out of your tax return this year and want to save more than you thought possible, Community Tax filing services is the trusted way to go.Ten cuidado al solicitar un crédito educativo en el Formulario 8863. Si el IRS audita tu declaración y considera que tu solicitud es incorrecta, o no tienes los documentos necesarios que demuestren que reúnes los requisitos, se te puede solicitar que devuelvas el crédito educativo, más los intereses. Si no estás seguro de cómo declarar impuestos como estudiante, confía en el equipo de Community Tax. Veremos si calificas o no para los créditos educativos del Formulario 8863, y revisaremos si hay otros créditos, deducciones y cancelaciones para los que puedas ser elegible mientras nos enfocamos en ello. Si estás buscando aprovechar al máximo tu declaración de impuestos este año y deseas ahorrar más de lo que creías posible, los servicios de declaración de impuestos de Community Tax son la manera confiable de hacerlo.