{"id":6836,"date":"2019-06-12T11:50:13","date_gmt":"2019-06-12T11:50:13","guid":{"rendered":"https:\/\/communitytax.com\/?p=6836"},"modified":"2026-04-30T15:44:55","modified_gmt":"2026-04-30T15:44:55","slug":"formularios-fiscales-para-pequenas-empresas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/tax-blog\/small-business-tax-forms\/","title":{"rendered":"Formularios fiscales esenciales para empresas: la lista definitiva"},"content":{"rendered":"<div class=\"fusion-fullwidth fullwidth-box fusion-builder-row-1 fusion-flex-container has-pattern-background has-mask-background nonhundred-percent-fullwidth non-hundred-percent-height-scrolling\" style=\"--awb-border-radius-top-left:0px;--awb-border-radius-top-right:0px;--awb-border-radius-bottom-right:0px;--awb-border-radius-bottom-left:0px;--awb-padding-top:0px;--awb-padding-right-small:0px;--awb-padding-bottom-small:0px;--awb-padding-left-small:0px;--awb-flex-wrap:wrap;\" ><div class=\"fusion-builder-row fusion-row fusion-flex-align-items-center fusion-flex-justify-content-center fusion-flex-content-wrap\" style=\"max-width:1310.4px;margin-left: calc(-4% \/ 2 );margin-right: calc(-4% \/ 2 );\"><div class=\"fusion-layout-column fusion_builder_column fusion-builder-column-0 fusion_builder_column_1_1 1_1 fusion-flex-column\" style=\"--awb-bg-size:cover;--awb-width-large:100%;--awb-margin-top-large:10px;--awb-spacing-right-large:1.92%;--awb-margin-bottom-large:10px;--awb-spacing-left-large:1.92%;--awb-width-medium:66.666666666667%;--awb-order-medium:0;--awb-spacing-right-medium:2.88%;--awb-spacing-left-medium:2.88%;--awb-width-small:100%;--awb-order-small:0;--awb-margin-top-small:0px;--awb-spacing-right-small:1.92%;--awb-spacing-left-small:1.92%;\"><div class=\"fusion-column-wrapper fusion-column-has-shadow fusion-flex-justify-content-flex-start fusion-content-layout-column\"><div class=\"fusion-text fusion-text-1\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>La mayor\u00eda de los empresarios coincidir\u00edan en que el mayor reto a la hora de crear una empresa, por encima de la ideaci\u00f3n, la financiaci\u00f3n y la ejecuci\u00f3n, es el papeleo que hay que hacer entre bastidores. Perseguir tu sue\u00f1o y hacer realidad tu visi\u00f3n es una tarea satisfactoria y ambiciosa, pero lidiar con todos los cabos sueltos y presentar los formularios fiscales necesarios puede parecer una tarea tan complicada que ni siquiera te atreves a abordarla.<\/p>\n<p>Hemos recopilado los documentos m\u00e1s importantes de nuestra base de datos de formularios fiscales que los propietarios de peque\u00f1as empresas deben conocer si quieren evitar problemas con el IRS. Los contribuyentes particulares tienen la impresi\u00f3n de que la temporada de impuestos se celebra \u201cuna vez al a\u00f1o\u201d, pero los propietarios de empresas tienen la tarea de navegar por el complejo mar del c\u00f3digo fiscal durante todo el a\u00f1o.<\/p>\n<p>Haga clic en uno de los enlaces siguientes para obtener m\u00e1s informaci\u00f3n sobre los formularios fiscales necesarios para las peque\u00f1as empresas, incluyendo qu\u00e9 presentar, cu\u00e1ndo y por qu\u00e9.<\/p>\n<ul>\n<li><a href=\"#1\">Formularios fiscales para iniciar un negocio<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#2\">Formularios de declaraci\u00f3n de impuestos para peque\u00f1as empresas<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#3\">Formularios fiscales para gastos empresariales<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#4\">Formularios fiscales para empleadores de peque\u00f1as empresas<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#5\">Formularios fiscales generales para peque\u00f1as empresas<\/a><\/li>\n<li><a href=\"#6\">Formularios fiscales especializados para peque\u00f1as empresas<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<\/div><div class=\"sm-text-align-center\"><a class=\"fusion-button button-flat fusion-button-default-size button-default fusion-button-default button-1 fusion-button-span-yes fusion-button-default-type\" style=\"--awb-margin-top:10px;--awb-margin-bottom:10px;\" target=\"_blank\" rel=\"noopener noreferrer\" href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/servicios-fiscales\/resolucion-de-impuestos\/consulta-gratuita-de-impuestos\/\"><span class=\"fusion-button-text awb-button__text awb-button__text--default\">Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div><div class=\"fusion-title title fusion-title-1 fusion-sep-none fusion-title-text fusion-title-size-two\" style=\"--awb-margin-top-small:10px;--awb-margin-right-small:0px;--awb-margin-bottom-small:10px;--awb-margin-left-small:0px;\"><h2 class=\"fusion-title-heading title-heading-left fusion-responsive-typography-calculated\" style=\"margin:0;--fontSize:36;line-height:1.3;\"><h2 id=\"1\">Formularios fiscales para iniciar un negocio<\/h2><\/h2><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-2\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>Cada mes, un\u00a0<u><a href=\"https:\/\/indicators.kauffman.org\/wp-content\/uploads\/sites\/2\/2019\/02\/2017-National-Report-on-Early-Stage-Entrepreneurship-February-20191.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">cantidad creciente de emprendedores<\/a><\/u>\u00a0dar el salto y decidir abrir su propio negocio. Si est\u00e1s pensando en lanzar tu startup, estos son los formularios fiscales esenciales que necesitar\u00e1s para empezar a operar.<\/p>\n<\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-3\" style=\"--awb-content-alignment:left;--awb-margin-top:10px;\"><ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-ss-4\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario SS-4<\/a><\/u><\/strong><strong>, Solicitud de N\u00famero de Identificaci\u00f3n del Empleador:\u00a0<\/strong>Si tiene empleados o si est\u00e1 constituyendo una empresa estructurada como empresa unipersonal, sociedad o corporaci\u00f3n, debe solicitar un n\u00famero de identificaci\u00f3n patronal (EIN) con este formulario. Similar al n\u00famero de Seguro Social, se asigna un EIN de nueve d\u00edgitos a las empresas y entidades (como fideicomisos y patrimonios) con fines de declaraci\u00f3n y presentaci\u00f3n de impuestos. <em>Nota:<\/em> Es posible que no necesite un EIN si es propietario \u00fanico sin empleados y no tiene que pagar impuestos especiales.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-ss-8\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario SS-8<\/a><\/u><\/strong><strong>, Determinaci\u00f3n de la condici\u00f3n de trabajador a efectos de los impuestos federales sobre el empleo y la retenci\u00f3n del impuesto sobre la renta:\u00a0<\/strong>Para los emprendedores que acaban de empezar, a veces puede resultar complicado determinar la diferencia entre un empleado y un contratista independiente. Por ese motivo, tanto los trabajadores como los empleadores pueden presentar el formulario SS-8 para solicitar una determinaci\u00f3n del estatus del trabajador. Conocer la diferencia entre ambos t\u00edtulos es muy importante en lo que respecta a la responsabilidad fiscal. Los empleadores deben retener los ingresos y <u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/blog-de-impuestos\/impuesto-fica\/\">impuestos FICA<\/a><\/u>\u00a0en nombre de sus empleados, mientras que los contratistas independientes tienen la obligaci\u00f3n de cumplir con esta obligaci\u00f3n de forma independiente.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/blog-de-impuestos\/impuesto-a-las-corporaciones-s\/\">Formulario 2553<\/a><\/u><\/strong><strong>, Elecci\u00f3n por parte de una peque\u00f1a empresa:\u00a0<\/strong>La mayor\u00eda de las peque\u00f1as empresas (42%) est\u00e1n estructuradas como sociedades an\u00f3nimas de tipo S, que son un h\u00edbrido entre una sociedad colectiva y una sociedad an\u00f3nima de tipo C. Las sociedades an\u00f3nimas de tipo S son \u00fanicas porque transfieren los ingresos, las p\u00e9rdidas, las deducciones y los cr\u00e9ditos a sus accionistas a efectos del impuesto sobre la renta.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><div class=\"fusion-image-element\" style=\"--awb-margin-left:50px;--awb-caption-title-font-family:var(--h2_typography-font-family);--awb-caption-title-font-weight:var(--h2_typography-font-weight);--awb-caption-title-font-style:var(--h2_typography-font-style);--awb-caption-title-size:var(--h2_typography-font-size);--awb-caption-title-transform:var(--h2_typography-text-transform);--awb-caption-title-line-height:var(--h2_typography-line-height);--awb-caption-title-letter-spacing:var(--h2_typography-letter-spacing);\"><span class=\"fusion-imageframe imageframe-dropshadow imageframe-1 hover-type-none\" style=\"border-radius:12px;-webkit-box-shadow: 30px 30px 34px hsla(var(--awb-color1-h),var(--awb-color1-s),calc(var(--awb-color1-l) - 100%),calc(var(--awb-color1-a) - 94%));box-shadow: 30px 30px 34px hsla(var(--awb-color1-h),var(--awb-color1-s),calc(var(--awb-color1-l) - 100%),calc(var(--awb-color1-a) - 94%));\"><img decoding=\"async\" width=\"501\" height=\"480\" alt=\"El 42 % de las peque\u00f1as empresas son sociedades an\u00f3nimas de tipo S.\" title=\"El 42 % de las peque\u00f1as empresas son sociedades an\u00f3nimas de tipo S.\" src=\"https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/42-percent-of-small-businesses-are-s-corporations.webp\" data-orig-src=\"https:\/\/communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/42-percent-of-small-businesses-are-s-corporations.webp\" class=\"lazyload img-responsive wp-image-6839\" srcset=\"data:image\/svg+xml,%3Csvg%20xmlns%3D%27http%3A%2F%2Fwww.w3.org%2F2000%2Fsvg%27%20width%3D%27501%27%20height%3D%27480%27%20viewBox%3D%270%200%20501%20480%27%3E%3Crect%20width%3D%27501%27%20height%3D%27480%27%20fill-opacity%3D%220%22%2F%3E%3C%2Fsvg%3E\" data-srcset=\"https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/42-percent-of-small-businesses-are-s-corporations-200x192.webp 200w, https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/42-percent-of-small-businesses-are-s-corporations-400x383.webp 400w, https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/42-percent-of-small-businesses-are-s-corporations.webp 501w\" data-sizes=\"auto\" data-orig-sizes=\"(max-width: 640px) 100vw, 501px\" \/><\/span><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-4\" style=\"--awb-content-alignment:left;--awb-margin-top:10px;\"><p>Para obtener este estatus, una empresa deber\u00e1 hacer algo m\u00e1s que presentar el formulario SS-4 y marcar la casilla con la estructura que elija. Deber\u00e1\u00a0<em>elegir<\/em>\u00a0Convertirse en una sociedad an\u00f3nima de tipo S presentando el formulario 2553, firmado por todos los accionistas y, en muchos estados con r\u00e9gimen de comunidad de bienes, por los c\u00f3nyuges de los accionistas.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-8832\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 8832<\/a><\/u><\/strong><strong>, Elecci\u00f3n de clasificaci\u00f3n de entidades.\u00a0<\/strong>Este formulario de impuestos comerciales tambi\u00e9n permite a los propietarios elegir c\u00f3mo se clasificar\u00e1 la entidad. Los impuestos se calcular\u00e1n de manera diferente dependiendo de si la empresa est\u00e1 estructurada como una sociedad an\u00f3nima, una sociedad colectiva o una entidad que no se considera separada de su propietario.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><div class=\"fusion-title title fusion-title-2 fusion-sep-none fusion-title-text fusion-title-size-two\" style=\"--awb-margin-top-small:10px;--awb-margin-right-small:0px;--awb-margin-bottom-small:10px;--awb-margin-left-small:0px;\"><h2 class=\"fusion-title-heading title-heading-left fusion-responsive-typography-calculated\" style=\"margin:0;--fontSize:36;line-height:1.3;\"><h2 id=\"2\">Formularios para la presentaci\u00f3n de impuestos de peque\u00f1as empresas<\/h2><\/h2><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-5\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>El formulario de impuestos para peque\u00f1as empresas que deber\u00e1 utilizar al presentar su declaraci\u00f3n de impuestos depende de la estructura de su organizaci\u00f3n.<\/p>\n<\/div><div class=\"fusion-image-element\" style=\"--awb-margin-left:50px;--awb-caption-title-font-family:var(--h2_typography-font-family);--awb-caption-title-font-weight:var(--h2_typography-font-weight);--awb-caption-title-font-style:var(--h2_typography-font-style);--awb-caption-title-size:var(--h2_typography-font-size);--awb-caption-title-transform:var(--h2_typography-text-transform);--awb-caption-title-line-height:var(--h2_typography-line-height);--awb-caption-title-letter-spacing:var(--h2_typography-letter-spacing);\"><span class=\"fusion-imageframe imageframe-dropshadow imageframe-2 hover-type-none\" style=\"border-radius:12px;-webkit-box-shadow: 30px 30px 34px hsla(var(--awb-color1-h),var(--awb-color1-s),calc(var(--awb-color1-l) - 100%),calc(var(--awb-color1-a) - 94%));box-shadow: 30px 30px 34px hsla(var(--awb-color1-h),var(--awb-color1-s),calc(var(--awb-color1-l) - 100%),calc(var(--awb-color1-a) - 94%));\"><img decoding=\"async\" width=\"492\" height=\"480\" alt=\"\u00bfQu\u00e9 declaraci\u00f3n de impuestos para peque\u00f1as empresas presenta?.\" title=\"\u00bfQu\u00e9 declaraci\u00f3n de impuestos para peque\u00f1as empresas presenta?\" src=\"https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/Which-small-business-tax-return-do-you-file.webp\" data-orig-src=\"https:\/\/communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/Which-small-business-tax-return-do-you-file.webp\" class=\"lazyload img-responsive wp-image-6840\" srcset=\"data:image\/svg+xml,%3Csvg%20xmlns%3D%27http%3A%2F%2Fwww.w3.org%2F2000%2Fsvg%27%20width%3D%27492%27%20height%3D%27480%27%20viewBox%3D%270%200%20492%20480%27%3E%3Crect%20width%3D%27492%27%20height%3D%27480%27%20fill-opacity%3D%220%22%2F%3E%3C%2Fsvg%3E\" data-srcset=\"https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/Which-small-business-tax-return-do-you-file-200x195.webp 200w, https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/Which-small-business-tax-return-do-you-file-400x390.webp 400w, https:\/\/www.communitytax.com\/wp-content\/uploads\/2023\/09\/Which-small-business-tax-return-do-you-file.webp 492w\" data-sizes=\"auto\" data-orig-sizes=\"(max-width: 640px) 100vw, 492px\" \/><\/span><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-6\" style=\"--awb-content-alignment:left;--awb-margin-top:10px;\"><ul>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-1040\/\">Formulario 1040<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n de impuestos sobre la renta de personas f\u00edsicas de EE. UU.:&nbsp;<\/strong>Si su peque\u00f1a empresa opera como una empresa unipersonal, los ingresos de su empresa le \u201crepercutir\u00e1n\u201d a usted. Deber\u00e1 declarar las ganancias y p\u00e9rdidas de su empresa en el Formulario 1040, que es el formulario est\u00e1ndar de declaraci\u00f3n de impuestos sobre la renta utilizado por la mayor\u00eda de los contribuyentes individuales.\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-schedule-c-form-1040\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Anexo C,<\/a><\/u><\/strong><strong>&nbsp;Ganancias o p\u00e9rdidas de la empresa:&nbsp;<\/strong>Este formulario de impuestos comerciales es para propietarios \u00fanicos que necesitan declarar ingresos o p\u00e9rdidas, a menos que utilicen el Anexo C-EZ, Beneficio neto de la empresa.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-schedule-e-form-1040\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Anexo E<\/a><\/u><\/strong><strong>, Ingresos y p\u00e9rdidas complementarios:&nbsp;<\/strong>Si su&nbsp;<u>La peque\u00f1a empresa es una sociedad.<\/u>&nbsp;o una sociedad an\u00f3nima de tipo S, declare los ingresos o p\u00e9rdidas anuales en el Anexo E de su Formulario 1040.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/formularios-de-impuestos\/irs-anexo-f-ganancias-y-perdidas-agricolas\/\">Anexo F<\/a><\/u><\/strong><strong>, Ganancias o p\u00e9rdidas de la agricultura:&nbsp;<\/strong>El Anexo F (1040) es un formulario fiscal para propietarios de negocios que se dedican al cultivo, la explotaci\u00f3n o la gesti\u00f3n de una granja con fines lucrativos. Una vez completado el Anexo F, todas las p\u00e9rdidas se deducen de los ingresos totales para determinar el&nbsp;<em>ingresos netos<\/em>&nbsp;de la actividad agr\u00edcola, que luego se declara en la p\u00e1gina uno del formulario 1040.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-1040-es\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 1040-ES<\/a><\/u><\/strong><strong>, Impuesto estimado para personas f\u00edsicas:&nbsp;<\/strong>La mayor\u00eda de las empresas que prev\u00e9n pagar $1,000 o m\u00e1s en impuestos federales est\u00e1n obligadas a realizar pagos trimestrales de impuestos estimados. El impuesto estimado es el m\u00e9todo utilizado para pagar impuestos sobre los ingresos que son <em>no incurrir<\/em>&nbsp;sujeto a retenci\u00f3n (por ejemplo, ingresos por trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos, rentas, etc.).<\/li>\n<\/ul>\n<p>En muchas peque\u00f1as empresas, el propietario es responsable de pagar el impuesto sobre la renta, no la empresa en s\u00ed. Esto se hace enviando por correo un cheque o un giro postal con el vale de pago que se encuentra en el formulario 1040-ES, o realizando el pago en l\u00ednea o por tel\u00e9fono. Aseg\u00farese de realizar los dep\u00f3sitos a tiempo, ya que de lo contrario se le podr\u00eda imponer una multa por incumplir el plazo.<\/p>\n<p><em>Community Tax puede ayudarle a preparar su&nbsp;<\/em>&nbsp;<em>para que nunca tengas que preocuparte por volver a incumplir un plazo.<\/em><\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-1065\/\">Formulario 1065<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n de ingresos de sociedades en EE. UU.:&nbsp;<\/strong>Antes de que los socios puedan declarar las ganancias o p\u00e9rdidas transferidas a trav\u00e9s de su negocio en su declaraci\u00f3n de impuestos individual, primero deben presentar el Formulario 1065 (tambi\u00e9n conocido como \u201cDeclaraci\u00f3n de impuestos de sociedades\u201d).\n<ul>\n<li><strong><u>Programa K-1<\/u><\/strong><strong>, Participaci\u00f3n del socio en los ingresos, deducciones, cr\u00e9ditos, etc.:&nbsp;<\/strong>Utilice este formulario fiscal para peque\u00f1as empresas para distribuir las participaciones de los ingresos y p\u00e9rdidas de la sociedad; a continuaci\u00f3n, cada socio utilizar\u00e1 la informaci\u00f3n del Anexo K-1 para completar su propio Formulario 1040, en el que se le gravar\u00e1n en funci\u00f3n de su parte de los beneficios.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-1120\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 1120<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n de impuestos sobre la renta de sociedades estadounidenses:&nbsp;<\/strong>Las empresas nacionales utilizan este formulario de impuestos empresariales para declarar sus ingresos, ganancias, p\u00e9rdidas, deducciones y cr\u00e9ditos, as\u00ed como para calcular sus ingresos. <a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/blog-de-impuestos\/responsabilidad-fiscal\/\"><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/servicios-fiscales\/resolucion-de-impuestos\/servicios-de-alivio-de-deuda-fiscal\/\">responsabilidad fiscal<\/a><\/a>.\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-1120-s\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 1120-S<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n de impuestos sobre la renta de EE. UU. para una sociedad an\u00f3nima de tipo S:&nbsp;<\/strong>Si ha optado por convertirse en una sociedad S, su empresa utilizar\u00e1 este formulario fiscal con el mismo fin que el anterior.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><div class=\"sm-text-align-center\"><a class=\"fusion-button button-flat fusion-button-default-size button-default fusion-button-default button-2 fusion-button-span-yes fusion-button-default-type\" style=\"--awb-margin-top:10px;--awb-margin-bottom:10px;\" target=\"_blank\" rel=\"noopener noreferrer\" href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/servicios-fiscales\/resolucion-de-impuestos\/consulta-gratuita-de-impuestos\/\"><span class=\"fusion-button-text awb-button__text awb-button__text--default\">Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div><div class=\"fusion-title title fusion-title-3 fusion-sep-none fusion-title-text fusion-title-size-two\" style=\"--awb-margin-top-small:10px;--awb-margin-right-small:0px;--awb-margin-bottom-small:10px;--awb-margin-left-small:0px;\"><h2 class=\"fusion-title-heading title-heading-left fusion-responsive-typography-calculated\" style=\"margin:0;--fontSize:36;line-height:1.3;\"><h2 id=\"3\">Formularios fiscales para gastos empresariales<\/h2><\/h2><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-7\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>En la mayor\u00eda de los casos, los gastos se declaran y desglosan en la declaraci\u00f3n individual del socio, propietario o accionista, pero hay un par de formularios fiscales para peque\u00f1as empresas que es posible que tengas que presentar por separado para reducir tu obligaci\u00f3n tributaria.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-4562\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 4562<\/a><\/u><\/strong><strong>, Depreciaci\u00f3n y amortizaci\u00f3n:\u00a0<\/strong>Cuando las empresas adquieren bienes inmuebles, el IRS no les permite deducir el costo total durante el primer a\u00f1o. Sin embargo, pueden deducir una parte del costo declarando\u00a0<em>depreciaci\u00f3n o amortizaci\u00f3n<\/em>\u00a0utilizando el formulario 4562. El primero se refiere a la disminuci\u00f3n del valor de\u00a0<u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/blog-de-impuestos\/seccion-179-del-irs\/\">activos tangibles<\/a><\/u>, como un edificio o un equipo nuevo, mientras que este \u00faltimo se refiere a activos intangibles, como patentes y derechos de autor.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Por ejemplo, si su empresa compr\u00f3 un equipo que cost\u00f3 $5,000 y ten\u00eda una \u201cvida \u00fatil\u201d de cinco a\u00f1os, podr\u00eda deducir $1,000 cada a\u00f1o utilizando la depreciaci\u00f3n est\u00e1ndar del formulario 4562.<\/p>\n<p><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-8829\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 8829<\/a><\/u>, Gastos por uso comercial de su vivienda:\u00a0<\/strong>Si eres como\u00a0<u><a href=\"https:\/\/smallbiztrends.com\/2013\/07\/home-based-businesses-startup.html\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">69% de emprendedores estadounidenses<\/a><\/u>\u00a0que inician su negocio en casa, es posible que pueda reclamar su oficina en casa como deducci\u00f3n en su declaraci\u00f3n de impuestos. El formulario 8829 se utiliza para calcular la deducci\u00f3n permitida por el uso comercial de su vivienda, que luego se declara en el Anexo C (1040).<\/p>\n<\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-8\" style=\"--awb-content-alignment:left;--awb-margin-top:10px;\"><p>Aunque este es uno de los m\u00e1s comunes\u00a0<u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/blog-de-impuestos\/las-pequenas-empresas-que\/\">deducciones para peque\u00f1as empresas<\/a><\/u>, debe asegurarse de que cumple los estrictos requisitos del IRS antes de reclamar los gastos de la oficina en casa. El espacio debe utilizarse\u00a0<em>con regularidad<\/em>\u00a0y el\u00a0<em>exclusivamente<\/em>\u00a0con fines comerciales\u00a0<em>solo<\/em>, por lo que una oficina compartida con otros miembros de la familia no cumplir\u00eda los requisitos.<\/p>\n<\/div><div class=\"fusion-title title fusion-title-4 fusion-sep-none fusion-title-text fusion-title-size-two\" style=\"--awb-margin-top-small:10px;--awb-margin-right-small:0px;--awb-margin-bottom-small:10px;--awb-margin-left-small:0px;\"><h2 class=\"fusion-title-heading title-heading-left fusion-responsive-typography-calculated\" style=\"margin:0;--fontSize:36;line-height:1.3;\"><h2 id=\"4\">Formularios fiscales para empleadores de peque\u00f1as empresas<\/h2><\/h2><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-9\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>Una vez que su peque\u00f1a empresa contrate a su primer empleado, es posible que necesite utilizar estos formularios fiscales para contratistas y empleados.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.uscis.gov\/i-9\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario I-9<\/a><\/u><\/strong><strong>, Verificaci\u00f3n de elegibilidad para el empleo:&nbsp;<\/strong>Todos los empleadores deben asegurarse de que se complete correctamente el formulario I-9 para cada persona que contraten en los Estados Unidos. Para completar el formulario, los empleados deben proporcionarle documentos aceptables que demuestren su identidad y autorizaci\u00f3n para trabajar.<\/li>\n<\/ul>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-w-2\/\">Formulario W-2<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n de salarios e impuestos:&nbsp;<\/strong>Debe presentar un formulario W-2 por cada empleado al que pague $600 o m\u00e1s en un a\u00f1o. Este documento informa al IRS sobre el Seguro Social, Medicare y el impuesto sobre la renta retenido del empleado.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-w-4\/\">Formulario W-4<\/a><\/u><\/strong><strong>, Certificado de retenci\u00f3n fiscal del empleado:&nbsp;<\/strong>Entregue este documento a sus empleados al inicio de su relaci\u00f3n laboral para calcular cu\u00e1nto impuesto sobre la renta se debe retener de su sueldo semanal, quincenal o mensual.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-w-9\/\">Formulario W-9<\/a><\/u><\/strong><strong>, Solicitud de&nbsp;<\/strong><strong>N\u00famero de identificaci\u00f3n fiscal y certificaci\u00f3n:&nbsp;<\/strong>Si su peque\u00f1a empresa contrata a contratistas, en lugar de empleados, el formulario W-9 le permitir\u00e1 llevar un registro de su personal externo. Este documento indica al IRS que un contribuyente es&nbsp;<em>no incurrir<\/em>&nbsp;<u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/blog-de-impuestos\/estoy-sujeto-o-exento-de-la-retencion-adicional\/\">sujeto a retenci\u00f3n de impuestos<\/a><\/u>&nbsp;y es responsable de pagar sus propios impuestos, a diferencia de los empleados est\u00e1ndar.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-1099\/\">Formulario 1099<\/a><\/u><\/strong><strong>, Ingresos varios:&nbsp;<\/strong>Si usted trabaja por cuenta propia como contratista independiente, es posible que sus clientes deban emitir el formulario 1099-MISC si le pagan m\u00e1s de $600 al a\u00f1o por sus servicios. Dado que estos ingresos no est\u00e1n sujetos a retenci\u00f3n del impuesto sobre el empleo, usted deber\u00e1 pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.<\/li>\n<\/ul>\n<p><em>Nota:&nbsp;<\/em>Si trabaja por cuenta propia, debe informar&nbsp;<strong>cualquiera<\/strong>&nbsp;ingresos obtenidos por encima de $400, independientemente de si recibe o no un formulario 1099-MISC.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-940\/\">Formulario 940<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n anual federal del impuesto sobre el desempleo del empleador:&nbsp;<\/strong>Los empleadores que tienen m\u00e1s de un empleado durante m\u00e1s de 20 a\u00f1os.&nbsp;<em>total<\/em>&nbsp;semanas (no necesariamente consecutivas) en un a\u00f1o calendario, y los empleadores que paguen a sus empleados m\u00e1s de $1,500 en salarios durante un trimestre calendario, deben presentar el formulario 940 al final del a\u00f1o para cumplir con la&nbsp;<u><a href=\"\/es\/blog-de-impuestos\/formulario-940-declaracion-anual-del-impuesto-por-desempleo-federal-de-los-empleadores-futa\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Ley Federal del Impuesto sobre el Desempleo (FUTA)<\/a><\/u>.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-941\/\">Formulario 941<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n trimestral de impuestos federales del empleador:&nbsp;<\/strong>Este es un formulario fiscal obligatorio para los propietarios de peque\u00f1as empresas con empleados. Si usted paga salarios a alguien, debe utilizar el formulario 941 para notificar al IRS los ingresos imponibles y las obligaciones fiscales de sus empleados, que deben reflejar la informaci\u00f3n que figura en sus <a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-w-2\/\">W-2<\/a>. Todas las empresas deben presentar este formulario cuatro veces al a\u00f1o, a finales de abril, julio, octubre y enero. Los empleados temporales no necesitan presentar el formulario 941 si, y solo si, no trabajan durante todo el trimestre.<\/li>\n<\/ul>\n<p><em>\u00bfEst\u00e1 atrasado en la presentaci\u00f3n de sus formularios de impuestos para peque\u00f1as empresas? Descubra c\u00f3mo podemos ayudarle.&nbsp;<u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/servicios-fiscales\/resolucion-de-impuestos\/alivio-deuda-impuestos-nomina\/\">liquidar obligaciones por impuestos sobre la n\u00f3mina<\/a><\/u>.<\/em><\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-944\/\">eres propietario<\/a><\/u><\/strong><strong>, Declaraci\u00f3n anual de impuestos federales del empleador:&nbsp;<\/strong>Este formulario fiscal para propietarios de negocios est\u00e1 reservado para los empleadores m\u00e1s peque\u00f1os cuya obligaci\u00f3n anual en concepto de Seguridad Social, Medicare e impuestos federales sobre la renta retenidos sea inferior a $1,000. En este caso, solo se le exige pagar estos impuestos anualmente utilizando el formulario 944 en lugar de trimestralmente con el formulario 941.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-5300\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 5300<\/a><\/u><\/strong><strong>, Solicitud de determinaci\u00f3n para el plan de prestaciones para empleados.<\/strong>:&nbsp;<u><a href=\"https:\/\/smallbusiness.com\/employees\/on-demand-economy-good-bad\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">79% de empleadores<\/a><\/u>&nbsp;Creemos que ofrecer prestaciones a los empleados es fundamental para atraer talento. Si est\u00e1 de acuerdo y desea ofrecer prestaciones a sus empleados, utilice el formulario 5300 para solicitar una carta de determinaci\u00f3n favorable del IRS con respecto a la calificaci\u00f3n de un plan de contribuci\u00f3n definida o de prestaciones definidas.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-10\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-5309\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 5309<\/a><\/u><\/strong><strong>, Solicitud para la determinaci\u00f3n del plan de propiedad de acciones para empleados.<\/strong>Si ha considerado un plan de propiedad de acciones para empleados (ESOP), que otorga a sus trabajadores una participaci\u00f3n en la propiedad de la empresa, primero debe presentar una solicitud mediante el formulario 5309 para asegurarse de que su plan cumple con los criterios del IRS.<\/li>\n<\/ul>\n<\/div><div class=\"fusion-title title fusion-title-5 fusion-sep-none fusion-title-text fusion-title-size-two\" style=\"--awb-margin-top-small:10px;--awb-margin-right-small:0px;--awb-margin-bottom-small:10px;--awb-margin-left-small:0px;\"><h2 class=\"fusion-title-heading title-heading-left fusion-responsive-typography-calculated\" style=\"margin:0;--fontSize:36;line-height:1.3;\"><h2 id=\"5\">Formularios fiscales generales para peque\u00f1as empresas<\/h2><\/h2><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-11\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>A continuaci\u00f3n se incluyen algunos formularios fiscales generales que las empresas pueden necesitar a lo largo del a\u00f1o para mantenerse al d\u00eda con el IRS.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-8822-b\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 8822-B<\/a><\/u><\/strong><strong>, Cambio de direcci\u00f3n o parte responsable:<\/strong>&nbsp;Env\u00ede este formulario para notificar al IRS que su empresa ha cambiado de ubicaci\u00f3n o de direcci\u00f3n postal. Este formulario tambi\u00e9n se utiliza para informar al IRS de un cambio en la identidad de la parte responsable de su empresa en un plazo de 60 d\u00edas a partir del cambio.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-7004\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 7004<\/a><\/u><\/strong><strong>, Solicitud de pr\u00f3rroga autom\u00e1tica del plazo para presentar determinados impuestos sobre la renta de las empresas, informaci\u00f3n y otras declaraciones:&nbsp;<\/strong>Utilice el formulario 7004 para solicitar una pr\u00f3rroga autom\u00e1tica del plazo para presentar su declaraci\u00f3n de impuestos de empresa. Por lo general, debe presentarse en la fecha de vencimiento de la declaraci\u00f3n correspondiente o antes. Puede haber diversas razones por las que haya pospuesto el pago de sus impuestos, pero una pr\u00f3rroga puede ayudarle a evitar o minimizar las multas por demora.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-2210\/\"><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/formularios-de-impuestos\/form-2210\/\">Formulario 2210<\/a><\/a><\/u><\/strong><strong>, Pago insuficiente del impuesto estimado por parte de personas f\u00edsicas, patrimonios y fideicomisos:&nbsp;<\/strong>Si no paga sus impuestos estimados a tiempo o en su totalidad, deber\u00e1 calcular su multa utilizando este formulario de impuestos para peque\u00f1as empresas. Antes de verse obligado a presentar el formulario 2210, recuerde que tiene la opci\u00f3n de solicitar una pr\u00f3rroga para su declaraci\u00f3n. Si desea impugnar una multa por pago, tiene derecho a solicitar&nbsp;<u><a href=\"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/servicios-fiscales\/resolucion-de-impuestos\/servicio-reduccion-fiscal\/\">Servicios de reducci\u00f3n del IRS<\/a><\/u>.<\/li>\n<\/ul>\n<p><em>Nota:&nbsp;<\/em>Los agricultores y pescadores est\u00e1n exentos de los requisitos fiscales estimados habituales, tal y como se detalla en el formulario 2210-F.<\/p>\n<\/div><div class=\"fusion-title title fusion-title-6 fusion-sep-none fusion-title-text fusion-title-size-two\" style=\"--awb-margin-top-small:10px;--awb-margin-right-small:0px;--awb-margin-bottom-small:10px;--awb-margin-left-small:0px;\"><h2 class=\"fusion-title-heading title-heading-left fusion-responsive-typography-calculated\" style=\"margin:0;--fontSize:36;line-height:1.3;\"><h2 id=\"6\">Formularios fiscales especializados para peque\u00f1as empresas<\/h2><\/h2><\/div><div class=\"fusion-text fusion-text-12\" style=\"--awb-content-alignment:left;\"><p>Estos formularios fiscales para peque\u00f1as empresas son menos comunes, pero pueden ser necesarios en determinadas circunstancias. Si no est\u00e1 seguro de qu\u00e9 formularios debe presentar, consulte con un\u00a0<u><a href=\"\/es\/sobre-nosotros\/conoce-a-nuestro-equipo\/\">asesor fiscal profesional<\/a><\/u>\u00a0quien pueda proporcionar aclaraciones y garantizar su buena reputaci\u00f3n.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-5329\/\">Formulario 5329<\/a><\/u><\/strong><strong>, Impuestos adicionales sobre planes calificados (incluidas las cuentas IRA) y otras cuentas con ventajas fiscales:\u00a0<\/strong>Si su peque\u00f1a empresa ofrece un paquete de prestaciones, es posible que tenga que presentar el formulario 5329 para declarar impuestos adicionales sobre planes de jubilaci\u00f3n calificados, cuentas IRA, contratos dotados modificados, cuentas Coverdell ESA, QTP, Archer MSA o HSA.<\/li>\n<li><strong><u><a href=\"\/es\/formularios-de-impuestos\/formulario-8283\/\">Formulario 8283<\/a><\/u><\/strong><strong>, Donaciones ben\u00e9ficas no monetarias:\u00a0<\/strong>Utilice este formulario de impuestos comerciales para declarar donaciones ben\u00e9ficas no monetarias por un importe igual o superior a $500, con el fin de que la donaci\u00f3n se deduzca de su declaraci\u00f3n de impuestos. Hay tres categor\u00edas de contribuyentes que pueden necesitar presentar el formulario 8283:<\/li>\n<\/ul>\n<ol>\n<li><em>Personas\u00a0<\/em>que han contribuido\u00a0<em>$500 o m\u00e1s<\/em>\u00a0en donaciones no monetarias<\/li>\n<li><em>Asociaciones\u00a0<\/em>y el\u00a0<em>Sociedades an\u00f3nimas de tipo S\u00a0<\/em>que han contribuido\u00a0<em>$5,000 o m\u00e1s\u00a0<\/em>en donaciones no monetarias<\/li>\n<li><em>Sociedades an\u00f3nimas\u00a0<\/em>que han contribuido\u00a0<em>$5,000 o m\u00e1s\u00a0<\/em>en donaciones no monetarias<\/li>\n<\/ol>\n<p>Dado que la donaci\u00f3n no es monetaria, los art\u00edculos deben tasarse a su valor justo de mercado (FMV) cuando usted\u00a0<u><a href=\"\/es\/servicios-fiscales\/preparacion-de-impuestos\/\">prepare tus impuestos<\/a><\/u>. Si planea utilizar el formulario 8283, aseg\u00farese de conservar la documentaci\u00f3n adecuada de su tasaci\u00f3n para protegerse de una auditor\u00eda.<\/p>\n<ul>\n<li><strong><u><a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/forms-pubs\/about-form-8606\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Formulario 8606<\/a><\/u><\/strong><strong>, Cuentas IRA no deducibles:\u00a0<\/strong>Los propietarios de negocios con una cuenta IRA pueden utilizar el formulario 8606 para declarar sus\u00a0<em>contribuciones no deducibles<\/em>, que se refiere a cualquier dinero que aportes a una cuenta IRA tradicional que t\u00fa\u00a0<em>no\u00a0<\/em>deducir en su declaraci\u00f3n de impuestos. Aunque no los deduzca, debe declararlos en el formulario 8606; hacerlo le permitir\u00e1 ahorrar dinero a largo plazo, ya que este formulario establece que el dinero ya ha sido gravado y, por lo tanto, no puede estar sujeto a impuestos en el momento de la distribuci\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Para obtener ayuda con la preparaci\u00f3n de los formularios fiscales de su peque\u00f1a empresa, contrate los servicios de un\u00a0<u>Profesional fiscal comunitario<\/u>. Nuestro equipo de expertos fiscales puede ayudarle a minimizar las obligaciones fiscales de su empresa, cumplir con todos los plazos federales y mantener el cumplimiento con el IRS.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"","protected":false},"author":4,"featured_media":6837,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[58,126],"tags":[153],"class_list":["post-6836","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-tax-blog","category-tax-form","tag-jacob-dayan"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6836","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=6836"}],"version-history":[{"count":13,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6836\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":13216,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/6836\/revisions\/13216"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/6837"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=6836"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=6836"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=6836"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}