Comprender los fundamentos b\u00e1sicos de sus impuestos le permite desarrollar una mejor educaci\u00f3n financiera. A su vez, puede anticipar con mayor precisi\u00f3n los impuestos que deber\u00e1 pagar al final del a\u00f1o, en lugar de encontrarse con una sorpresa desagradable en forma de una factura fiscal considerable cuando llegue el momento de presentar la declaraci\u00f3n. Su obligaci\u00f3n fiscal, en su definici\u00f3n m\u00e1s b\u00e1sica, es la cantidad de impuestos que debe al Servicio de Impuestos Internos (IRS) al cierre de un a\u00f1o fiscal determinado.<\/p>\n
Su obligaci\u00f3n tributaria total depende de diversos factores y el proceso de presentaci\u00f3n cambia seg\u00fan se trate de una persona f\u00edsica o jur\u00eddica. La obligaci\u00f3n tributaria con la que probablemente est\u00e9 m\u00e1s familiarizado es el impuesto sobre la renta de las personas f\u00edsicas, pero existen otros tipos de obligaciones que pueden influir en la cantidad que debe pagar o, por el contrario, en la devoluci\u00f3n que le corresponde.<\/p>\n
A continuaci\u00f3n, analizaremos los diferentes tipos de obligaciones fiscales y c\u00f3mo reducir su propia obligaci\u00f3n fiscal. Siga leyendo para obtener una explicaci\u00f3n completa o vaya al enlace m\u00e1s relevante para su consulta.<\/p>\n
Su obligaci\u00f3n tributaria es el monto total de impuestos que debe al IRS al final del a\u00f1o fiscal y se aplica tanto a personas f\u00edsicas como a empresas. Las obligaciones tributarias se acumulan cuando obtiene ingresos o se produce otro tipo de \u201checho imponible\u201d, como la emisi\u00f3n de n\u00f3minas o la venta de sus acciones para obtener ganancias.<\/p>\n
Los ingresos salariales regulares por un trabajo tambi\u00e9n generan una obligaci\u00f3n tributaria. En la mayor\u00eda de los casos, los empleadores retienen parte del salario para cubrir las obligaciones de la persona. Pero si el monto retenido no cubre la obligaci\u00f3n total del a\u00f1o, se debe pagar la diferencia. Por otro lado, si el monto retenido excede la obligaci\u00f3n tributaria total, se obtiene un reembolso de impuestos. Si no tiene ninguna obligaci\u00f3n tributaria, eso significa que su impuesto total fue cero el a\u00f1o anterior o que no necesit\u00f3 presentar una declaraci\u00f3n de impuestos.<\/p>\n
Las obligaciones fiscales incluyen, entre otras:<\/p>\n
A continuaci\u00f3n, analizaremos en profundidad las complejidades de este tipo de situaciones en materia de obligaciones fiscales.<\/p>\n<\/div>
Los impuestos se aplican a nivel federal, estatal y local, y ayudan a financiar proyectos p\u00fablicos como la reconstrucci\u00f3n de infraestructuras y la financiaci\u00f3n de programas p\u00fablicos. Como hemos mencionado anteriormente, existen diversas obligaciones fiscales que pueden aplicarse a su situaci\u00f3n fiscal personal o empresarial. Es importante comprender cu\u00e1les pueden aplicarse en su caso, para que pueda prever mejor el importe final de sus impuestos.<\/p>\n<\/div>
\n\u201cObligaci\u00f3n tributaria:<\/strong> El monto total de impuestos que una persona, empresa u otra entidad debe al Servicio de Impuestos Internos (IRS).<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por impuestos sobre las ventas<\/h3><\/div>
El impuesto sobre las ventas es un tipo de impuesto com\u00fan que probablemente hayas pagado al realizar compras. Cuando una empresa vende un producto o servicio, muchos gobiernos estatales y locales cobran un impuesto sobre las ventas. El impuesto sobre las ventas es un porcentaje de cada venta que paga el consumidor. Las empresas deben remitir los impuestos sobre las ventas a las autoridades fiscales trimestral o mensualmente.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por n\u00f3mina<\/h3><\/div>
Si usted es propietario de una empresa y tiene empleados, debe retener, declarar y enviar los impuestos sobre la n\u00f3mina. Adem\u00e1s, tambi\u00e9n debe remitir los impuestos del empleador. La cantidad que retiene a los empleados m\u00e1s el dinero que gasta como empleador determinan los impuestos sobre la n\u00f3mina que debe pagar.<\/p>\n
Los impuestos que deben retenerse incluyen los impuestos sobre la renta (federales, estatales y locales), los impuestos FICA y los impuestos federales y estatales por desempleo. Cabe se\u00f1alar que los impuestos FICA constituyen la contribuci\u00f3n de los empleadores al impuesto del Seguro Social y al impuesto de Medicare, que se aplica a los ingresos de los empleados.<\/p>\n<\/div>
Responsabilidad por impuestos atrasados<\/h3><\/div>
La obligaci\u00f3n tributaria de una persona f\u00edsica o jur\u00eddica no se limita al a\u00f1o en curso. M\u00e1s bien, incluye todos los a\u00f1os en los que a\u00fan se adeudan impuestos. Por ejemplo, si usted debe impuestos atrasados, estos se suman a su obligaci\u00f3n tributaria total.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre bienes inmuebles<\/h3><\/div>
Si eres propietario de un inmueble, tendr\u00e1s que pagar un impuesto sobre la propiedad a tu gobierno local. Estos impuestos var\u00edan seg\u00fan la ubicaci\u00f3n y las tasas se reeval\u00faan cada a\u00f1o.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre la renta<\/h3><\/div>
Este es el tipo de obligaci\u00f3n tributaria con el que probablemente ya est\u00e9 familiarizado, ya que seguramente presenta su declaraci\u00f3n de impuestos cada a\u00f1o. Veamos un caso real de obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre la renta.<\/p>\n
Josh gan\u00f3 $70,000 en ingresos brutos el a\u00f1o pasado. Esos ingresos se declaran en un formulario W-2, que se le env\u00eda por correo al final del a\u00f1o. Pagar\u00e1 una tasa impositiva federal del 22% seg\u00fan su categor\u00eda impositiva. Por lo tanto, para calcular el total de impuestos que debe pagar por sus ingresos, utilizar\u00eda la siguiente ecuaci\u00f3n:<\/p>\n
\n
- Ingresos x Tasa impositiva = Obligaci\u00f3n tributaria<\/b><\/li>\n
- $70,000 x 0.22 = $15,400<\/b><\/li>\n<\/ul>\n
Por lo tanto, como puede ver, su obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre la renta ser\u00eda de $15,400. Dicho esto, supongamos que el formulario W-4 de Josh muestra que su empleador retuvo $12,000 en impuestos federales y que \u00e9l realiz\u00f3 otros pagos de impuestos por valor de $2,000 durante el a\u00f1o. Cuando Josh presente su declaraci\u00f3n de impuestos, deber\u00e1 pagar $15,400 menos sus retenciones y pagos de impuestos.<\/p>\n
Para ver el impuesto sobre la renta que le queda por pagar despu\u00e9s de deducir los impuestos que ya ha pagado, Josh puede utilizar la siguiente ecuaci\u00f3n:<\/p>\n
\n
- Obligaci\u00f3n tributaria total \u2013 (Impuestos retenidos por el empleador + Pagos de impuestos individuales) = Obligaci\u00f3n tributaria restante por el impuesto sobre la renta<\/b><\/li>\n
- $15,400 \u2013 ($12,000 + $2,000) = $1,200\u00a0<\/b><\/li>\n<\/ul>\n
Como resultado, la obligaci\u00f3n tributaria final restante de Josh es de $1,200. Por supuesto, eso no incluye ninguna deducci\u00f3n o cr\u00e9dito fiscal que pueda influir en el importe final del impuesto a pagar.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por ganancias de capital<\/h3><\/div>
Si tienes una inversi\u00f3n, como acciones o bienes ra\u00edces, pero la vendes con ganancias, tendr\u00e1s que pagar impuestos sobre las ganancias. Por ejemplo, supongamos que compr\u00f3 una acci\u00f3n por $5,000 y, despu\u00e9s de tres a\u00f1os, la vende por su valor acumulado de $10,000. En este caso, tendr\u00eda que pagar impuestos sobre esa ganancia de $5,000.<\/p>\n
Es importante tener en cuenta que la tasa impositiva para las ganancias de capital puede ser diferente de otros c\u00e1lculos fiscales. Si no est\u00e1 seguro, lo mejor es consultar a un profesional fiscal con amplios conocimientos sobre este tipo de impuestos en particular.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por trabajo por cuenta propia<\/h3><\/div>
Como ha le\u00eddo anteriormente, los empleadores son responsables de retener ciertas cantidades de ingresos para cubrir las obligaciones fiscales de los empleados. Pero, \u00bfqu\u00e9 ocurre si usted es su propio empleador? Si trabaja por cuenta propia, es responsable de pagar los impuestos sobre los ingresos que normalmente retendr\u00edan sus empleadores. Los trabajadores aut\u00f3nomos pagan un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que cubre los impuestos de la Seguridad Social y Medicare.<\/p>\n
La obligaci\u00f3n tributaria por trabajo por cuenta propia equivale al 15.3% de sus ingresos netos. Sin embargo, puede pagar sus impuestos por trabajo por cuenta propia a trav\u00e9s de pagos estimados a lo largo del a\u00f1o. Esto le ayudar\u00e1 a evitar una elevada factura tributaria al final del a\u00f1o.<\/p>\n<\/div>
Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div>\u00bfQu\u00e9 es el pasivo por impuestos diferidos?<\/h2><\/div>
Si tienes un negocio, es posible que tengas que hacer frente a otro tipo de obligaci\u00f3n fiscal: la obligaci\u00f3n fiscal diferida. Por lo tanto,\u00a0\u00bfQu\u00e9 es el pasivo por impuestos diferidos?<\/a>?<\/p>\n<\/div>
\n\u201cPasivo por impuestos diferidos:<\/strong> el impuesto adeudado por el per\u00edodo actual pero que a\u00fan no se ha pagado\u201d.<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div>
El pasivo por impuestos diferidos, tambi\u00e9n conocido como DTL, se refiere a los impuestos que debe una empresa y que a\u00fan no se han resuelto ni pagado. En la mayor\u00eda de los casos, esto se debe a la discrepancia entre los m\u00e9todos contables de la empresa y las estructuras fiscales.<\/p>\n
Por ejemplo, supongamos que su empresa utiliza la contabilidad basada en el devengo, como la mayor\u00eda de las empresas. Si ese es el caso, es posible que tenga ingresos que se han facturado durante el presente a\u00f1o fiscal, pero su empresa no obtiene realmente esos ingresos hasta el siguiente a\u00f1o fiscal.<\/p>\n
La soluci\u00f3n del IRS a este problema es permitir a las empresas aplazar el pago de sus impuestos hasta el momento en que se obtengan realmente esos ingresos previstos.<\/p>\n
Las razones por las que una empresa puede tener un pasivo por impuestos diferidos incluyen:<\/p>\n
\n
- Activos que se deprecian<\/b>, por lo que existe una diferencia entre las ganancias contables y las ganancias imponibles.<\/li>\n
- Ventas a cr\u00e9dito\u00a0<\/b>que dan lugar a una fecha posterior de obtenci\u00f3n de ingresos.<\/li>\n
- Ventas a plazos<\/b>, lo que da lugar a ingresos por ventas que se facturan, pero que a\u00fan no se han obtenido.<\/li>\n<\/ul>\n
El DTL afecta a su negocio porque le obliga a considerar c\u00f3mo cada gasto y cada tipo de ingreso afecta a la situaci\u00f3n financiera general de su empresa. El DTL es una obligaci\u00f3n fiscal que a\u00fan debe pagar en una fecha futura, por lo que es fundamental planificar estos gastos para garantizar el equilibrio de sus cuentas.<\/p>\n
Es importante se\u00f1alar que el DTL no es necesariamente algo malo y no significa que no hayas pagado suficientes impuestos, solo es un aspecto que debes tener en cuenta cuando gestionas activamente las finanzas de tu empresa.<\/p>\n
Por ejemplo, tal vez anticipe que va a deber impuestos diferidos. En ese caso, es una buena idea empezar a pagar otras deudas para equilibrar tanto sus activos como sus pasivos. Hacerlo le ayudar\u00e1 a preparar su negocio para la posibilidad de crecer, en lugar de ir por un camino potencial de quiebra si no tiene en cuenta adecuadamente las obligaciones fiscales diferidas.<\/p>\n
Para calcular su pasivo por impuestos diferidos, puede utilizar la siguiente f\u00f3rmula:<\/p>\n
\n
- DTL = Gasto por impuesto sobre la renta \u2013 Impuestos por pagar + Activos por impuestos diferidos.<\/b><\/li>\n<\/ul>\n
Pero recuerde, cuando calcule los impuestos diferidos que debe pagar, aseg\u00farese de verificar las tasas impositivas y de depreciaci\u00f3n actuales que se aplican a su empresa. Si la tasa impositiva aumenta, su DTL debe reflejarlo. En t\u00e9rminos de la contabilidad de su empresa, eso significa que tendr\u00e1 que presupuestar m\u00e1s dinero en el futuro para equilibrar el aumento de las obligaciones en los libros.<\/p>\n
Si no tienes un contador para tu negocio, pero quieres que tus impuestos est\u00e9n bien hechos, contratar a un profesional es un paso importante. Conocer tus ingresos, ganancias, pasivos y activos es una parte muy importante para entender el panorama financiero general de tu empresa. Los servicios de contabilidad para peque\u00f1as empresas pueden ayudarte a llevar un mejor control de las finanzas de tu empresa y a estar al tanto de tus obligaciones fiscales.<\/p>\n<\/div>
C\u00f3mo determinar la obligaci\u00f3n tributaria<\/h2><\/div>
Estados Unidos utiliza un sistema tributario progresivo que cuenta con siete tipos impositivos sobre la renta, desde el 10% hasta el 37%. Su situaci\u00f3n fiscal tambi\u00e9n le sit\u00faa en un tramo impositivo concreto y muestra los tipos que debe pagar sobre sus ingresos en funci\u00f3n de sus ingresos individuales o conjuntos como pareja. El importe del impuesto calculado a partir de esto determina su obligaci\u00f3n tributaria, pero no necesariamente los impuestos que realmente debe pagar al IRS.<\/p>\n
Si ya tiene su formulario 1040, solo tiene que ir a la l\u00ednea 22, donde pondr\u00e1 \u201cImporte que debe\u201d.\u201d<\/p>\n<\/div>
C\u00f3mo reducir la obligaci\u00f3n tributaria<\/h2><\/div>
Es probable que la cifra que obtenga tras calcular su obligaci\u00f3n tributaria sea mucho mayor que lo que realmente pagar\u00e1 al IRS. Esto se debe a que puede reducir sus ingresos imponibles mediante una serie de deducciones diferentes. Por ejemplo, una deducci\u00f3n habitual es la sencilla\u00a0deducci\u00f3n est\u00e1ndar<\/b>.<\/p>\n
Para el a\u00f1o fiscal 2019, la deducci\u00f3n est\u00e1ndar para contribuyentes solteros es de $12,200. Eso significa que, si usted gan\u00f3 $70,000, su ingreso imponible se reducir\u00eda a $57,800 despu\u00e9s de aplicar la deducci\u00f3n est\u00e1ndar.<\/p>\n
Tambi\u00e9n hay otros ajustes de ingresos que pueden aplicarse a sus impuestos. Las deducciones que reclame se incluyen como adiciones a las deducciones est\u00e1ndar o deducciones detalladas. Las deducciones comunes incluyen las siguientes:<\/p>\n
\n
- Deducci\u00f3n de intereses hipotecarios<\/li>\n
- Deducci\u00f3n de intereses de pr\u00e9stamos estudiantiles<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por donaciones caritativas<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por fondos de jubilaci\u00f3n (IRA o 401(k))<\/li>\n
- Deducci\u00f3n de gastos por trabajo por cuenta propia<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por oficina en casa<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por gastos de educadores<\/li>\n<\/ul>\n
Los cr\u00e9ditos fiscales tambi\u00e9n pueden reducir su obligaci\u00f3n tributaria total. \u00bfCu\u00e1l es la\u00a0diferencia entre cr\u00e9ditos fiscales y deducciones fiscales<\/a>Bueno, las deducciones reducen la cantidad de ingresos sobre la que se pueden aplicar impuestos y los cr\u00e9ditos fiscales reducen lo que realmente se debe directamente al IRS.<\/p>\n
Por ejemplo, si ha calculado sus impuestos y ha incluido todas las deducciones que le corresponden, pero descubre que a\u00fan tiene una obligaci\u00f3n tributaria de $5,000, a\u00fan puede reducir esa cantidad. Supongamos que tiene derecho a $2,000 en cr\u00e9ditos fiscales. Eso significa que solo deber\u00e1 $3,000 al IRS. Los cr\u00e9ditos fiscales act\u00faan como sustitutos del pago real al IRS, por lo que eliminan una parte del importe final de los impuestos adeudados.<\/p>\n
Los cr\u00e9ditos fiscales comunes incluyen:<\/p>\n
\n
- Cr\u00e9dito por ingresos del trabajo<\/li>\n
- Cr\u00e9dito fiscal por hijos<\/li>\n
- Cr\u00e9dito fiscal por cuidado de hijos y dependientes<\/li>\n
- Cr\u00e9dito fiscal por adopci\u00f3n<\/li>\n
- Cr\u00e9dito por impuestos extranjeros<\/li>\n<\/ul>\n
Y, si tus cr\u00e9ditos fiscales te dejan con un saldo negativo, el IRS te emitir\u00e1 un cheque por la diferencia, en forma de reembolso. Tambi\u00e9n recibir\u00e1s un reembolso de impuestos si pagas de m\u00e1s durante el a\u00f1o fiscal, lo que puede ocurrir si sobreestimas tu obligaci\u00f3n tributaria.<\/p>\n<\/div>
Pago de sus obligaciones fiscales<\/h2><\/div>
Es importante pagar tus impuestos lo antes posible. De lo contrario, te expones a una serie de sanciones fiscales. Esto se aplica tanto a las obligaciones fiscales de las personas f\u00edsicas como a las de las empresas.<\/p>\n
Aunque puede presentar la declaraci\u00f3n por su cuenta, los impuestos pueden ser complicados de entender y desentra\u00f1ar por completo. Es posible que se pierda deducciones o cr\u00e9ditos fiscales que son aplicables a sus impuestos. Para aprovechar al m\u00e1ximo sus impuestos y aspirar a la mayor reducci\u00f3n posible de sus ingresos imponibles, normalmente vale la pena pagar por\u00a0servicios especializados de preparaci\u00f3n de impuestos<\/a>.<\/p>\n<\/div>
Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div>Trabajar con un profesional<\/h2><\/div>
Contar con un profesional para llevar un control de tus impuestos y prepararlos ofrece muchas ventajas potencialmente lucrativas.<\/p>\n
Las posibles ventajas de recurrir a un profesional para la declaraci\u00f3n de impuestos incluyen:<\/i><\/strong><\/p>\n
\n
- Le ahorra tiempo<\/b>En lugar de tener que estudiar minuciosamente las complejidades de sus impuestos, un profesional acreditado y con experiencia puede reducir el tiempo que lleva preparar su declaraci\u00f3n. El IRS informa que una persona tarda alrededor de 20 horas en completar una declaraci\u00f3n de impuestos con deducciones.<\/li>\n
- Reduzca el riesgo de cometer errores.<\/b>Si usted mismo se encarga de presentar su declaraci\u00f3n de impuestos, es muy f\u00e1cil cometer un error. Aunque un peque\u00f1o error no le parezca gran cosa, puede dar lugar a una auditor\u00eda del IRS y acarrearle costosos problemas. Un profesional en materia de impuestos puede ayudarle a asegurarse de que su declaraci\u00f3n se complete correctamente, lo que reducir\u00e1 las probabilidades de que sea objeto de una auditor\u00eda.<\/li>\n
- Revisi\u00f3n de devoluciones anteriores<\/b>Si no ha aprovechado las deducciones o cr\u00e9ditos fiscales en declaraciones anteriores, un profesional de impuestos puede ayudarle a modificarlas para que reciba el reembolso que le corresponde.<\/li>\n
- Planificaci\u00f3n fiscal para ahorrar dinero<\/b>: Un profesional fiscal no solo puede ayudarle en el corto plazo, sino que tambi\u00e9n puede ayudarle a planificar mejor sus impuestos futuros.<\/li>\n
- Evite multas costosas<\/b>El IRS puede embargar su salario y usted puede tener que pagar multas por cometer errores en sus impuestos. Cuando consulta a un profesional de impuestos, puede llegar a un acuerdo m\u00e1s razonable, como pagos a plazos que realmente pueda pagar.<\/li>\n
- Tranquilidad<\/b>Si le preocupan o le causan ansiedad sus impuestos, puede sentirse m\u00e1s tranquilo sabiendo que han sido preparados y completados por un profesional con amplios conocimientos.<\/li>\n
- Resolver preguntas<\/b>: Cuando trabajas con un profesional, tienes la oportunidad de hacer preguntas relacionadas con tus finanzas. Si llamas al IRS, especialmente durante la temporada de impuestos, estar\u00e1s en espera durante horas.<\/li>\n
- Le ahorra dinero<\/b>Los profesionales fiscales conocen todos los entresijos del c\u00f3digo tributario. Gracias a sus profundos conocimientos, pueden encontrar m\u00e1s f\u00e1cilmente las deducciones y desgravaciones fiscales que se pueden aplicar a su declaraci\u00f3n de impuestos.<\/li>\n<\/ul>\n
De\u00a0servicios de resoluci\u00f3n de impuestos<\/a> para\u00a0liquidaci\u00f3n de impuestos<\/a>, Community Tax est\u00e1 aqu\u00ed para ayudarle con sus impuestos personales o empresariales y acabar de una vez por todas con las conjeturas en materia fiscal.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div>
Comprender los fundamentos b\u00e1sicos de sus impuestos le permite desarrollar una mejor educaci\u00f3n financiera. A su vez, puede anticipar con mayor precisi\u00f3n los impuestos que deber\u00e1 pagar al final del a\u00f1o, en lugar de encontrarse con una sorpresa desagradable en forma de una factura fiscal considerable cuando llegue el momento de presentar la declaraci\u00f3n. Su obligaci\u00f3n fiscal, en su definici\u00f3n m\u00e1s b\u00e1sica, es la cantidad de impuestos que debe al Servicio de Impuestos Internos (IRS) al cierre de un a\u00f1o fiscal determinado.<\/p>\n
Su obligaci\u00f3n tributaria total depende de diversos factores y el proceso de presentaci\u00f3n cambia seg\u00fan se trate de una persona f\u00edsica o jur\u00eddica. La obligaci\u00f3n tributaria con la que probablemente est\u00e9 m\u00e1s familiarizado es el impuesto sobre la renta de las personas f\u00edsicas, pero existen otros tipos de obligaciones que pueden influir en la cantidad que debe pagar o, por el contrario, en la devoluci\u00f3n que le corresponde.<\/p>\n
A continuaci\u00f3n, analizaremos los diferentes tipos de obligaciones fiscales y c\u00f3mo reducir su propia obligaci\u00f3n fiscal. Siga leyendo para obtener una explicaci\u00f3n completa o vaya al enlace m\u00e1s relevante para su consulta.<\/p>\n
\n
- \u00bfQu\u00e9 es la obligaci\u00f3n tributaria?<\/a><\/li>\n
- Tipos de obligaciones fiscales<\/a><\/li>\n
- C\u00f3mo determinar la obligaci\u00f3n tributaria<\/a><\/li>\n
- C\u00f3mo reducir su obligaci\u00f3n tributaria<\/a><\/li>\n
- Pago de sus obligaciones fiscales<\/a><\/li>\n
- Trabajar con un profesional<\/a><\/li>\n<\/ul>\n<\/div>
\u00bfQu\u00e9 es la obligaci\u00f3n tributaria?<\/h2><\/div>
Su obligaci\u00f3n tributaria es el monto total de impuestos que debe al IRS al final del a\u00f1o fiscal y se aplica tanto a personas f\u00edsicas como a empresas. Las obligaciones tributarias se acumulan cuando obtiene ingresos o se produce otro tipo de \u201checho imponible\u201d, como la emisi\u00f3n de n\u00f3minas o la venta de sus acciones para obtener ganancias.<\/p>\n
Los ingresos salariales regulares por un trabajo tambi\u00e9n generan una obligaci\u00f3n tributaria. En la mayor\u00eda de los casos, los empleadores retienen parte del salario para cubrir las obligaciones de la persona. Pero si el monto retenido no cubre la obligaci\u00f3n total del a\u00f1o, se debe pagar la diferencia. Por otro lado, si el monto retenido excede la obligaci\u00f3n tributaria total, se obtiene un reembolso de impuestos. Si no tiene ninguna obligaci\u00f3n tributaria, eso significa que su impuesto total fue cero el a\u00f1o anterior o que no necesit\u00f3 presentar una declaraci\u00f3n de impuestos.<\/p>\n
Las obligaciones fiscales incluyen, entre otras:<\/p>\n
\n
- Impuestos sobre la renta<\/li>\n
- Impuesto sobre las ventas<\/li>\n
- Impuesto sobre las ganancias de capital<\/li>\n
- impuesto del Seguro Social<\/li>\n
- impuesto de Medicare<\/li>\n
- Impuesto por desempleo<\/li>\n<\/ul>\n
A continuaci\u00f3n, analizaremos en profundidad las complejidades de este tipo de situaciones en materia de obligaciones fiscales.<\/p>\n<\/div>
Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div>Tipos de obligaciones fiscales<\/h2><\/div>
Los impuestos se aplican a nivel federal, estatal y local, y ayudan a financiar proyectos p\u00fablicos como la reconstrucci\u00f3n de infraestructuras y la financiaci\u00f3n de programas p\u00fablicos. Como hemos mencionado anteriormente, existen diversas obligaciones fiscales que pueden aplicarse a su situaci\u00f3n fiscal personal o empresarial. Es importante comprender cu\u00e1les pueden aplicarse en su caso, para que pueda prever mejor el importe final de sus impuestos.<\/p>\n<\/div>
\n\u201cObligaci\u00f3n tributaria:<\/strong> El monto total de impuestos que una persona, empresa u otra entidad debe al Servicio de Impuestos Internos (IRS).<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por impuestos sobre las ventas<\/h3><\/div>
El impuesto sobre las ventas es un tipo de impuesto com\u00fan que probablemente hayas pagado al realizar compras. Cuando una empresa vende un producto o servicio, muchos gobiernos estatales y locales cobran un impuesto sobre las ventas. El impuesto sobre las ventas es un porcentaje de cada venta que paga el consumidor. Las empresas deben remitir los impuestos sobre las ventas a las autoridades fiscales trimestral o mensualmente.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por n\u00f3mina<\/h3><\/div>
Si usted es propietario de una empresa y tiene empleados, debe retener, declarar y enviar los impuestos sobre la n\u00f3mina. Adem\u00e1s, tambi\u00e9n debe remitir los impuestos del empleador. La cantidad que retiene a los empleados m\u00e1s el dinero que gasta como empleador determinan los impuestos sobre la n\u00f3mina que debe pagar.<\/p>\n
Los impuestos que deben retenerse incluyen los impuestos sobre la renta (federales, estatales y locales), los impuestos FICA y los impuestos federales y estatales por desempleo. Cabe se\u00f1alar que los impuestos FICA constituyen la contribuci\u00f3n de los empleadores al impuesto del Seguro Social y al impuesto de Medicare, que se aplica a los ingresos de los empleados.<\/p>\n<\/div>
Responsabilidad por impuestos atrasados<\/h3><\/div>
La obligaci\u00f3n tributaria de una persona f\u00edsica o jur\u00eddica no se limita al a\u00f1o en curso. M\u00e1s bien, incluye todos los a\u00f1os en los que a\u00fan se adeudan impuestos. Por ejemplo, si usted debe impuestos atrasados, estos se suman a su obligaci\u00f3n tributaria total.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre bienes inmuebles<\/h3><\/div>
Si eres propietario de un inmueble, tendr\u00e1s que pagar un impuesto sobre la propiedad a tu gobierno local. Estos impuestos var\u00edan seg\u00fan la ubicaci\u00f3n y las tasas se reeval\u00faan cada a\u00f1o.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre la renta<\/h3><\/div>
Este es el tipo de obligaci\u00f3n tributaria con el que probablemente ya est\u00e9 familiarizado, ya que seguramente presenta su declaraci\u00f3n de impuestos cada a\u00f1o. Veamos un caso real de obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre la renta.<\/p>\n
Josh gan\u00f3 $70,000 en ingresos brutos el a\u00f1o pasado. Esos ingresos se declaran en un formulario W-2, que se le env\u00eda por correo al final del a\u00f1o. Pagar\u00e1 una tasa impositiva federal del 22% seg\u00fan su categor\u00eda impositiva. Por lo tanto, para calcular el total de impuestos que debe pagar por sus ingresos, utilizar\u00eda la siguiente ecuaci\u00f3n:<\/p>\n
\n
- Ingresos x Tasa impositiva = Obligaci\u00f3n tributaria<\/b><\/li>\n
- $70,000 x 0.22 = $15,400<\/b><\/li>\n<\/ul>\n
Por lo tanto, como puede ver, su obligaci\u00f3n tributaria por el impuesto sobre la renta ser\u00eda de $15,400. Dicho esto, supongamos que el formulario W-4 de Josh muestra que su empleador retuvo $12,000 en impuestos federales y que \u00e9l realiz\u00f3 otros pagos de impuestos por valor de $2,000 durante el a\u00f1o. Cuando Josh presente su declaraci\u00f3n de impuestos, deber\u00e1 pagar $15,400 menos sus retenciones y pagos de impuestos.<\/p>\n
Para ver el impuesto sobre la renta que le queda por pagar despu\u00e9s de deducir los impuestos que ya ha pagado, Josh puede utilizar la siguiente ecuaci\u00f3n:<\/p>\n
\n
- Obligaci\u00f3n tributaria total \u2013 (Impuestos retenidos por el empleador + Pagos de impuestos individuales) = Obligaci\u00f3n tributaria restante por el impuesto sobre la renta<\/b><\/li>\n
- $15,400 \u2013 ($12,000 + $2,000) = $1,200\u00a0<\/b><\/li>\n<\/ul>\n
Como resultado, la obligaci\u00f3n tributaria final restante de Josh es de $1,200. Por supuesto, eso no incluye ninguna deducci\u00f3n o cr\u00e9dito fiscal que pueda influir en el importe final del impuesto a pagar.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por ganancias de capital<\/h3><\/div>
Si tienes una inversi\u00f3n, como acciones o bienes ra\u00edces, pero la vendes con ganancias, tendr\u00e1s que pagar impuestos sobre las ganancias. Por ejemplo, supongamos que compr\u00f3 una acci\u00f3n por $5,000 y, despu\u00e9s de tres a\u00f1os, la vende por su valor acumulado de $10,000. En este caso, tendr\u00eda que pagar impuestos sobre esa ganancia de $5,000.<\/p>\n
Es importante tener en cuenta que la tasa impositiva para las ganancias de capital puede ser diferente de otros c\u00e1lculos fiscales. Si no est\u00e1 seguro, lo mejor es consultar a un profesional fiscal con amplios conocimientos sobre este tipo de impuestos en particular.<\/p>\n<\/div>
Obligaci\u00f3n tributaria por trabajo por cuenta propia<\/h3><\/div>
Como ha le\u00eddo anteriormente, los empleadores son responsables de retener ciertas cantidades de ingresos para cubrir las obligaciones fiscales de los empleados. Pero, \u00bfqu\u00e9 ocurre si usted es su propio empleador? Si trabaja por cuenta propia, es responsable de pagar los impuestos sobre los ingresos que normalmente retendr\u00edan sus empleadores. Los trabajadores aut\u00f3nomos pagan un impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que cubre los impuestos de la Seguridad Social y Medicare.<\/p>\n
La obligaci\u00f3n tributaria por trabajo por cuenta propia equivale al 15.3% de sus ingresos netos. Sin embargo, puede pagar sus impuestos por trabajo por cuenta propia a trav\u00e9s de pagos estimados a lo largo del a\u00f1o. Esto le ayudar\u00e1 a evitar una elevada factura tributaria al final del a\u00f1o.<\/p>\n<\/div>
Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div>\u00bfQu\u00e9 es el pasivo por impuestos diferidos?<\/h2><\/div>
Si tienes un negocio, es posible que tengas que hacer frente a otro tipo de obligaci\u00f3n fiscal: la obligaci\u00f3n fiscal diferida. Por lo tanto,\u00a0\u00bfQu\u00e9 es el pasivo por impuestos diferidos?<\/a>?<\/p>\n<\/div>
\n\u201cPasivo por impuestos diferidos<\/strong> el impuesto adeudado por el per\u00edodo actual pero que a\u00fan no se ha pagado\u201d.<\/p>\n<\/blockquote>\n<\/div>
El pasivo por impuestos diferidos, tambi\u00e9n conocido como DTL, se refiere a los impuestos que debe una empresa y que a\u00fan no se han resuelto ni pagado. En la mayor\u00eda de los casos, esto se debe a la discrepancia entre los m\u00e9todos contables de la empresa y las estructuras fiscales.<\/p>\n
Por ejemplo, supongamos que su empresa utiliza la contabilidad basada en el devengo, como la mayor\u00eda de las empresas. Si ese es el caso, es posible que tenga ingresos que se han facturado durante el presente a\u00f1o fiscal, pero su empresa no obtiene realmente esos ingresos hasta el siguiente a\u00f1o fiscal.<\/p>\n
La soluci\u00f3n del IRS a este problema es permitir a las empresas aplazar el pago de sus impuestos hasta el momento en que se obtengan realmente esos ingresos previstos.<\/p>\n
Las razones por las que una empresa puede tener un pasivo por impuestos diferidos incluyen:<\/p>\n
\n
- Activos que se deprecian<\/b>, por lo que existe una diferencia entre las ganancias contables y las ganancias imponibles.<\/li>\n
- Ventas a cr\u00e9dito\u00a0<\/b>que dan lugar a una fecha posterior de obtenci\u00f3n de ingresos.<\/li>\n
- Ventas a plazos<\/b>, lo que da lugar a ingresos por ventas que se facturan, pero que a\u00fan no se han obtenido.<\/li>\n<\/ul>\n
El DTL afecta a su negocio porque le obliga a considerar c\u00f3mo cada gasto y cada tipo de ingreso afecta a la situaci\u00f3n financiera general de su empresa. El DTL es una obligaci\u00f3n fiscal que a\u00fan debe pagar en una fecha futura, por lo que es fundamental planificar estos gastos para garantizar el equilibrio de sus cuentas.<\/p>\n
Es importante se\u00f1alar que el DTL no es necesariamente algo malo y no significa que no hayas pagado suficientes impuestos, solo es un aspecto que debes tener en cuenta cuando gestionas activamente las finanzas de tu empresa.<\/p>\n
Por ejemplo, tal vez anticipe que va a deber impuestos diferidos. En ese caso, es una buena idea empezar a pagar otras deudas para equilibrar tanto sus activos como sus pasivos. Hacerlo le ayudar\u00e1 a preparar su negocio para la posibilidad de crecer, en lugar de ir por un camino potencial de quiebra si no tiene en cuenta adecuadamente las obligaciones fiscales diferidas.<\/p>\n
Para calcular su pasivo por impuestos diferidos, puede utilizar la siguiente f\u00f3rmula:<\/p>\n
\n
- DTL = Gasto por impuesto sobre la renta \u2013 Impuestos por pagar + Activos por impuestos diferidos.<\/b><\/li>\n<\/ul>\n
Pero recuerde, cuando calcule los impuestos diferidos que debe pagar, aseg\u00farese de verificar las tasas impositivas y de depreciaci\u00f3n actuales que se aplican a su empresa. Si la tasa impositiva aumenta, su DTL debe reflejarlo. En t\u00e9rminos de la contabilidad de su empresa, eso significa que tendr\u00e1 que presupuestar m\u00e1s dinero en el futuro para equilibrar el aumento de las obligaciones en los libros.<\/p>\n
Si no tienes un contador para tu negocio, pero quieres que tus impuestos est\u00e9n bien hechos, contratar a un profesional es un paso importante. Conocer tus ingresos, ganancias, pasivos y activos es una parte muy importante para entender el panorama financiero general de tu empresa. Los servicios de contabilidad para peque\u00f1as empresas pueden ayudarte a llevar un mejor control de las finanzas de tu empresa y a estar al tanto de tus obligaciones fiscales.<\/p>\n<\/div>
C\u00f3mo determinar la obligaci\u00f3n tributaria<\/h2><\/div>
Estados Unidos utiliza un sistema tributario progresivo que cuenta con siete tipos impositivos sobre la renta, desde el 10% hasta el 37%. Su situaci\u00f3n fiscal tambi\u00e9n le sit\u00faa en un tramo impositivo concreto y muestra los tipos que debe pagar sobre sus ingresos en funci\u00f3n de sus ingresos individuales o conjuntos como pareja. El importe del impuesto calculado a partir de esto determina su obligaci\u00f3n tributaria, pero no necesariamente los impuestos que realmente debe pagar al IRS.<\/p>\n
Si ya tiene su formulario 1040, solo tiene que ir a la l\u00ednea 22, donde pondr\u00e1 \u201cImporte que debe\u201d.\u201d<\/p>\n<\/div>
C\u00f3mo reducir la obligaci\u00f3n tributaria<\/h2><\/div>
Es probable que la cifra que obtenga tras calcular su obligaci\u00f3n tributaria sea mucho mayor que lo que realmente pagar\u00e1 al IRS. Esto se debe a que puede reducir sus ingresos imponibles mediante una serie de deducciones diferentes. Por ejemplo, una deducci\u00f3n habitual es la sencilla\u00a0deducci\u00f3n est\u00e1ndar<\/b>.<\/p>\n
Para el a\u00f1o fiscal 2019, la deducci\u00f3n est\u00e1ndar para contribuyentes solteros es de $12,200. Eso significa que, si usted gan\u00f3 $70,000, su ingreso imponible se reducir\u00eda a $57,800 despu\u00e9s de aplicar la deducci\u00f3n est\u00e1ndar.<\/p>\n
Tambi\u00e9n hay otros ajustes de ingresos que pueden aplicarse a sus impuestos. Las deducciones que reclame se incluyen como adiciones a las deducciones est\u00e1ndar o deducciones detalladas. Las deducciones comunes incluyen las siguientes:<\/p>\n
\n
- Deducci\u00f3n de intereses hipotecarios<\/li>\n
- Deducci\u00f3n de intereses de pr\u00e9stamos estudiantiles<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por donaciones caritativas<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por fondos de jubilaci\u00f3n (IRA o 401(k))<\/li>\n
- Deducci\u00f3n de gastos por trabajo por cuenta propia<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por oficina en casa<\/li>\n
- Deducci\u00f3n por gastos de educadores<\/li>\n<\/ul>\n
Los cr\u00e9ditos fiscales tambi\u00e9n pueden reducir su obligaci\u00f3n tributaria total. \u00bfCu\u00e1l es la\u00a0diferencia entre cr\u00e9ditos fiscales y deducciones fiscales<\/a>Bueno, las deducciones reducen la cantidad de ingresos sobre la que se pueden aplicar impuestos y los cr\u00e9ditos fiscales reducen lo que realmente se debe directamente al IRS.<\/p>\n
Por ejemplo, si ha calculado sus impuestos y ha incluido todas las deducciones que le corresponden, pero descubre que a\u00fan tiene una obligaci\u00f3n tributaria de $5,000, a\u00fan puede reducir esa cantidad. Supongamos que tiene derecho a $2,000 en cr\u00e9ditos fiscales. Eso significa que solo deber\u00e1 $3,000 al IRS. Los cr\u00e9ditos fiscales act\u00faan como sustitutos del pago real al IRS, por lo que eliminan una parte del importe final de los impuestos adeudados.<\/p>\n
Los cr\u00e9ditos fiscales comunes incluyen:<\/p>\n
\n
- Cr\u00e9dito por ingresos del trabajo<\/li>\n
- Cr\u00e9dito fiscal por hijos<\/li>\n
- Cr\u00e9dito fiscal por cuidado de hijos y dependientes<\/li>\n
- Cr\u00e9dito fiscal por adopci\u00f3n<\/li>\n
- Cr\u00e9dito por impuestos extranjeros<\/li>\n<\/ul>\n
Y, si tus cr\u00e9ditos fiscales te dejan con un saldo negativo, el IRS te emitir\u00e1 un cheque por la diferencia, en forma de reembolso. Tambi\u00e9n recibir\u00e1s un reembolso de impuestos si pagas de m\u00e1s durante el a\u00f1o fiscal, lo que puede ocurrir si sobreestimas tu obligaci\u00f3n tributaria.<\/p>\n<\/div>
Pago de sus obligaciones fiscales<\/h2><\/div>
Es importante pagar tus impuestos lo antes posible. De lo contrario, te expones a una serie de sanciones fiscales. Esto se aplica tanto a las obligaciones fiscales de las personas f\u00edsicas como a las de las empresas.<\/p>\n
Aunque puede presentar la declaraci\u00f3n por su cuenta, los impuestos pueden ser complicados de entender y desentra\u00f1ar por completo. Es posible que se pierda deducciones o cr\u00e9ditos fiscales que son aplicables a sus impuestos. Para aprovechar al m\u00e1ximo sus impuestos y aspirar a la mayor reducci\u00f3n posible de sus ingresos imponibles, normalmente vale la pena pagar por\u00a0servicios especializados de preparaci\u00f3n de impuestos<\/a>.<\/p>\n<\/div>
Obtenga ayuda fiscal hoy mismo<\/span><\/a><\/div>Trabajar con un profesional<\/h2><\/div>
Contar con un profesional para llevar un control de tus impuestos y prepararlos ofrece muchas ventajas potencialmente lucrativas.<\/p>\n
Las posibles ventajas de recurrir a un profesional para la declaraci\u00f3n de impuestos incluyen:<\/i><\/strong><\/p>\n
\n
- Le ahorra tiempo<\/b>En lugar de tener que estudiar minuciosamente las complejidades de sus impuestos, un profesional acreditado y con experiencia puede reducir el tiempo que lleva preparar su declaraci\u00f3n. El IRS informa que una persona tarda alrededor de 20 horas en completar una declaraci\u00f3n de impuestos con deducciones.<\/li>\n
- Reduzca el riesgo de cometer errores.<\/b>Si usted mismo se encarga de presentar su declaraci\u00f3n de impuestos, es muy f\u00e1cil cometer un error. Aunque un peque\u00f1o error no le parezca gran cosa, puede dar lugar a una auditor\u00eda del IRS y acarrearle costosos problemas. Un profesional en materia de impuestos puede ayudarle a asegurarse de que su declaraci\u00f3n se complete correctamente, lo que reducir\u00e1 las probabilidades de que sea objeto de una auditor\u00eda.<\/li>\n
- Revisi\u00f3n de devoluciones anteriores<\/b>Si no ha aprovechado las deducciones o cr\u00e9ditos fiscales en declaraciones anteriores, un profesional de impuestos puede ayudarle a modificarlas para que reciba el reembolso que le corresponde.<\/li>\n
- Planificaci\u00f3n fiscal para ahorrar dinero<\/b>: Un profesional fiscal no solo puede ayudarle en el corto plazo, sino que tambi\u00e9n puede ayudarle a planificar mejor sus impuestos futuros.<\/li>\n
- Evite multas costosas<\/b>El IRS puede embargar su salario y usted puede tener que pagar multas por cometer errores en sus impuestos. Cuando consulta a un profesional de impuestos, puede llegar a un acuerdo m\u00e1s razonable, como pagos a plazos que realmente pueda pagar.<\/li>\n
- Tranquilidad<\/b>Si le preocupan o le causan ansiedad sus impuestos, puede sentirse m\u00e1s tranquilo sabiendo que han sido preparados y completados por un profesional con amplios conocimientos.<\/li>\n
- Resolver preguntas<\/b>: Cuando trabajas con un profesional, tienes la oportunidad de hacer preguntas relacionadas con tus finanzas. Si llamas al IRS, especialmente durante la temporada de impuestos, estar\u00e1s en espera durante horas.<\/li>\n
- Le ahorra dinero<\/b>Los profesionales fiscales conocen todos los entresijos del c\u00f3digo tributario. Gracias a sus profundos conocimientos, pueden encontrar m\u00e1s f\u00e1cilmente las deducciones y desgravaciones fiscales que se pueden aplicar a su declaraci\u00f3n de impuestos.<\/li>\n<\/ul>\n
De\u00a0servicios de resoluci\u00f3n de impuestos<\/a> para\u00a0liquidaci\u00f3n de impuestos<\/a>, Community Tax est\u00e1 aqu\u00ed para ayudarle con sus impuestos personales o empresariales y acabar de una vez por todas con las conjeturas en materia fiscal.<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/div><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"","protected":false},"author":8,"featured_media":5046,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[58,106],"tags":[152],"class_list":["post-5042","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-tax-blog","category-taxes-owed","tag-sarah-nieschalk"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5042","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/8"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=5042"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5042\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":10142,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/5042\/revisions\/10142"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/5046"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=5042"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=5042"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.communitytax.com\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=5042"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}