Form 8965: Health Coverage Exemptions

Note: The individual mandate from the Affordable Care Act is no longer required. The following information about Form 8965 does not apply to federal tax returns after 2019. This is subject to change, and we will keep you updated should the form become available again. 

Moreover, many states have their own health care penalties and mandates. Please refer to the tax policies in your filing state for further guidance and exemptions. 

If you don’t have health insurance, you might get a little uneasy around tax season. Since the signing of the Affordable Care Act, all taxpayers are required to either have health insurance or pay a penalty—which puts people who can’t afford health care and those who missed open enrollment in a tough bind. If you’re in this camp, don’t panic quite yet. There are exceptions to the rule, and you may be able to claim a coverage exemption using IRS Form 8965. Keep reading to learn about how you just might be able to avoid paying a penalty on your tax return, or use the links below to skip to the section that interests you the most.

¿Qué es el formulario 8965?

As mentioned earlier, the Affordable Care Act made having health insurance a requirement for every person in the United States. However, it’s not always possible to have health coverage 100% of the year. Luckily, that’s where IRS Form 8965, Health Coverage Exemptions, comes in.

The tax form was created by the IRS for taxpayers who wish to either claim or report a coverage exemption. Exemptions include living abroad, not being able to afford coverage, and more—we’ll discuss exemptions in detail later on. The form provides instructions to help you calculate the shared responsibility payment for any month you (or another member of your tax household) didn’t have health care coverage nor an exemption. For the purpose of Form 8965, a “tax household” generally includes you, your spouse (if filing a joint return), and any individual you can claim as a dependent.

Note that if your exemption has already been approved and granted by a Health Insurance Marketplace, then you don’t need to file this form.

¿Qué es una exención de cobertura?

Si se te concede una exención del Formulario 8965, significa que estás exento del mandato individual: la parte de la ley que exige que tengas un seguro de salud. Debido a tu estado de exención, no se te exigirá que pagues una tarifa por cualquier mes en que no estés asegurado.

En la mayoría de los casos, puedes solicitar una exención de cobertura usando el Formulario 8965 del IRS junto con tu declaración de impuestos federales. En algunas circunstancias, debes completar una solicitud, imprimirla y enviarla por correo al Mercado de Seguros Médicos para su revisión. Si te aprueban y recibes la exención otorgada por el mercado, deberás informarla durante tu declaración de impuestos siguiendo las instrucciones del Formulario 8965 del IRS.

¿Quién califica para el Formulario de exención de salud 8965?

Hay muchas razones diferentes por las que un contribuyente puede recibir una exención de cobertura de salud para la cual se requiere el Formulario 8965. Lee los siguientes tipos de exenciones para ver si alguna de estas circunstancias se aplica a tu situación financiera; de ser así, considera tomarte el tiempo para seguir las instrucciones del 8965 o buscar la preparación profesional de impuestos para evitar una multa.

Form 8965 Exemptions

The following are exemptions that can be claimed on Form 8965:

  • Exenciones relacionadas con el ingreso: puedes reclamar una exención si tu ingreso está por debajo del umbral de declaración de impuestos. Además, si la cobertura de menor precio disponible para ti, ya sea a través del mercado o del plan de trabajo te costaría más de 8.16% del ingreso de tu hogar, puedes solicitar una exención de asequibilidad usando el Formulario 8965.
  • Exenciones relacionadas con la cobertura de salud: si solo estuviste sin seguro por uno o dos meses, puedes calificar para la exención de brecha corta. También puedes estar exento si vives en un estado sin un programa ampliado de Medicaid, y el ingreso de tu hogar está un 138% por debajo del nivel federal de pobreza.
  • Exenciones de membresía grupal: puedes solicitar una exención del Formulario 8965 por ser miembro de ciertos grupos, incluida una tribu federalmente reconocida (o puedes recibir servicios a través de un Proveedor de servicios de salud indígena), un ministerio reconocido de distribución de atención médica o un miembro de una secta religiosa conocida con objeciones religiosas a los seguros, incluidos la Seguridad Social y Medicare (se requiere solicitud).

Otras exenciones que requieren que presentes el Formulario 8965 incluyen estar encarcelado, además de ser un ciudadano estadounidense que vive en el extranjero o no está presente legalmente.

Health Insurance Marketplace Exemptions

Below you’ll find exemptions that you debe apply for through the Marketplace:

  • If you’re a member of a qualified religious sect with religious objections to insurance, including Social Security and Medicare
  • You were not provided with affordable coverage based on your projected household income
  • Your current policy was nonrenewable and current offerings from your health insurance provider were too costly
  • You had short-term coverage via AmeriCorps State and National, VISTA, or the NCCC

Otras exenciones que requieren que presentes el Formulario 8965 incluyen estar encarcelado, además de ser un ciudadano estadounidense que vive en el extranjero o no está presente legalmente. Por último, las exenciones por dificultades financieras difieren de otras porque son temporales y, por lo general, te eximen del mandato individual por menos de un año. La exención por lo general solo se otorga durante el tiempo en que experimentas dificultades. Por ejemplo, si hubo una muerte en la familia, la exención solo se aplicaría al mes de la muerte y al mes anterior. Otros escenarios difíciles incluyen:

  • Te quedaste sin hogar
  • Sufriste un desalojo o una enajenación hipotecaria
  • Te declaraste en bancarrota
  • You had a medical expense that you couldn’t pay and resulted in liability
  • Recibiste un aviso de cierre de una empresa de servicios públicos
  • Has experimentado violencia doméstica
  • Sufriste un daño sustancial a tu propiedad causado por un incendio, inundación u otro desastre natural o relacionado con el ser humano
  • Incurriste en un aumento inesperado de los gastos debido al cuidado de un familiar enfermo, discapacitado o en ancianidad

Esta lista de exenciones del Formulario 8965 es más ambigua que los otros ejemplos, y el gobierno trata cada solicitud de manera individual. Para obtener la respuesta más rápida, envía tu solicitud por correo antes de que comience el período de inscripción abierta. Si calificas, se te enviará por correo un número de certificado de exención que informarás en tu Formulario de exención de asistencia médica 8965. Si tu solicitud es denegada, tienes la oportunidad de apelar esa decisión.

Instrucciones del formulario 8965 del IRS

Si necesitas reclamar o informar una exención de cobertura de salud, asegúrate de seguir cuidadosamente las instrucciones 8965 línea por línea, asegurándote de no pasar por alto ninguna información importante.

  • Part I: If you or another member of your tax household was granted a coverage exemption from the Marketplace, complete this section.
  • Parts II and III: If you or another member of your tax household is claiming a coverage exemption on your tax return, fill out this section.  The amount of required information may vary depending on your situation.

In the event you couldn’t find access to affordable coverage and didn’t receive a health care exemption, you may have to pay a penalty. You’ll use one of the following tax forms to calculate the cost of your shared responsibility payment and then report it on your tax return—either Formulario 1040, line 61 or Form 1040EZ, line 11.

However, if you’re not required to file a tax return, your tax household is exempt from the shared responsibility payment and you don’t need to file Form 8965.

How to File Form 8965 Electronically

To file Form 8965 electronically, use a tax preparation program or work with an authorized e-file provider. The IRS has several electronic resources you can take advantage of to submit your tax return and other important documents online.

Where to Mail Form 8965

Where you’ll mail your paper tax return depends on the state that you live in or are filing for. You can visit the IRS’ Where to File site to locate the specific mailing address you need.

However, it’s recommended that you e-file whenever possible, as staffing issues could delay processing times.

Form 8965 Filing Deadlines

Submit Form 8965 before or by April 15 of the current tax year. Only one form needs to be filed per household.

Obtenga ayuda profesional

To ensure your greatest shot at claiming a coverage exemption, trust the dedicated team of Community Tax practitioners to advocate on your behalf. We offer full tax filing services and are happy to prepare your IRS Form 8965 to relieve you from stress and worry. We’ll work closely with your unique situation to find the best possible tax resolution, and we’ll pore over every detail to see if we can help you save on other qualifying credits, deductions, and write-offs. Get in touch to see how we can help solve any of your tax-related needs.

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