Formulario 4137: Propinas no declaradas

Trabajar en el sector servicios conlleva una serie de retos. Si eres mesero, repartidor de comida o ejerces otra profesión que generalmente depende de las propinas, el trabajo puede ser duro. El día a día puede ser frenético, estresante y exigente.

Además de todo eso, cada año, cuando llega la época de pagar impuestos, surge un nuevo reto. Puede resultar muy difícil declarar los ingresos obtenidos por un trabajo en el sector servicios. Cuando se trabaja en este sector, no se sabe exactamente cuánto se va a ganar en un año determinado hasta que se recibe el pago. tu W-2 en enero. Esto se debe a que los empleos en el sector servicios suelen pagarse por hora y las horas pueden variar de una semana a otra.

Otra razón por la que es difícil declarar impuestos sobre los trabajos en el sector servicios es porque hay que declarar las propinas que se ganan. Incluso cuando las propinas no se declaran, hay que pagar los impuestos de la Seguridad Social y Medicare a través del IRS. Formulario 4137.

¿Qué son exactamente los ingresos no declarados? ¿Y cómo se utiliza el formulario 4137? Para responder a estas y otras preguntas, hemos elaborado una guía sobre cómo rellenar este formulario fiscal en particular. Siga leyendo para obtener toda la información sobre el formulario 4137 o vaya directamente a cualquier sección utilizando los enlaces que aparecen a continuación.

¿Qué es el formulario 4137 del IRS?

Antes de llenar el formulario 4137 del IRS, es importante que entiendas qué es y por qué lo estás llenando. Cuando se trabaja en un empleo de servicios en el que las propinas constituyen una parte de los ingresos, hay que pagar impuestos del Seguro Social y Medicare sobre esos ingresos. Para pagar estos impuestos, su empleador debe retenerlos de su sueldo, o bien usted debe utilizar el formulario 4137 del IRS para declarar sus ingresos por propinas y pagar los impuestos usted mismo.

En resumen, el formulario 4137 tiene dos propósitos:

  • Identifica tus ingresos no declarados.
  • Calcula el monto que debe pagar en impuestos del Seguro Social y Medicare sobre esos ingresos.

¿Qué son los ingresos no declarados?

Un “trabajo de servicios” es, técnicamente, cualquier trabajo en el que se prestan servicios a clientes o empresas. Más concretamente, un trabajo de servicios es cualquier trabajo en el que es habitual recibir propinas de los clientes: servicio de comida y bebida, limpieza de zapatos, peluquería, etc.

Tu empleador debe reportar todos los salarios al gobierno federal. Lo que puede complicar los trabajos en el sector servicios es que, en ocasiones, los salarios no se reportan. Debes reportar las propinas a tu empleador para que este pueda incluirlas como parte de tu salario. Cualquier propina que no se reporte a tu empleador se considera “ingreso no reportado”.”

¿Por qué se aplican impuestos a mis propinas?

Las propinas se consideran parte de tu salario, por lo que están sujetas a los impuestos del Seguro Social y Medicare. Muchas personas creen que esto es injusto, pero no estamos aquí para debatir ese punto. La razón es que las propinas pueden representar una parte considerable del salario de un empleado. Algunos meseros y camareros, por ejemplo, pueden ganar más dinero con las propinas que con su salario por hora en un turno determinado.

Lo bueno es que solo tienes que pagar impuestos cuando ganes más de $20 en propinas en un solo mes. Si ganas menos de $20 en propinas, no es necesario que rellenes el formulario 4137 del IRS y puedes quedarte con todo el dinero.

¿Por qué debo presentar el formulario 4137?

Si este es su caso, debe presentar el formulario 4137 por la misma razón por la que presenta su declaración de impuestos cada año: porque si no lo hace, podría acabar teniendo problemas legales o estar sujeto a sanciones económicas. El IRS señala que si no declara sus propinas, podría enfrentarse a una multa equivalente al 50% de los impuestos de la Seguridad Social y Medicare que se aplican a esas propinas.

Dicho esto, no escondas dinero en efectivo en tus bolsillos. La mayoría de las propinas se dan en efectivo. Por esa razón, es fácil para los empleados intentar ocultar el hecho de que han recibido propinas para no tener que pagar impuestos por ellas.

Algunas personas que trabajan en el sector servicios pueden pensar: “Nadie sabe que he recibido propinas, así que no voy a declarar esos ingresos”.”

Pero ten cuidado. Si tu cuenta bancaria es seleccionada al azar para una auditoría por parte del IRS, podrías meterte en problemas legales si encuentran una discrepancia entre tus ingresos declarados y los extractos de tu cuenta bancaria. Recuerda que, si a sabiendas no declaras los ingresos que has obtenido, podrías estar incurriendo en evasión fiscal. Sin embargo, lo más probable es que recibas una multa fiscal del IRS.

De cualquier manera, pueden darse muchas situaciones en las que te encuentres con ingresos no declarados. Ahí es donde entra en juego el formulario 4137.

Cuándo presentar el formulario 4137

El formulario 4137 del IRS debe presentarse junto con su declaración de impuestos sobre la renta individual. Esto significa que los formularios 4137 y 1040 deben enviarse al IRS al mismo tiempo. La fecha límite para presentar el formulario 4137 es la misma que la fecha límite para presentar su declaración de impuestos federales. El último día en que puede presentar su declaración de impuestos de 2020 sin incurrir en multas por retraso es el 15 de abril de 2021.

Cómo presentar el formulario 4137

No se preocupe demasiado por el formulario 4137, ya que es relativamente fácil de presentar. Si desea presentar el formulario usted mismo, aquí tiene las instrucciones paso a paso para el formulario 4137. Sin embargo, si necesita ayuda o desea asesoramiento sobre su declaración de impuestos, siempre puede ponerse en contacto con Community Tax. Nuestros expertos fiscales estarán encantados de ofrecerle una consulta fiscal gratuita.

A continuación se detallan las instrucciones para presentar el formulario 4137, desglosadas por pasos:

Línea 1

En la línea 1, deberá proporcionar dos tipos de información. En este paso, deberá proporcionar datos sobre su empleador y describir la cantidad de propinas que recibió y que no declaró.

Necesitarás:

  • Nombre del empleador
  • Número de identificación patronal (EIN). Puede encontrar su número de identificación patronal en su formulario W-2.

A continuación, deberá recopilar los siguientes datos financieros:

  • Importe total de las propinas que ha recibido trabajando para dicho empleador, incluidos los ingresos no declarados.
  • El monto total de las propinas que reportaste a tu empleador.

Si está declarando impuestos sobre ingresos no declarados por varios empleos, enumere los demás empleadores en las filas siguientes.

Línea 2, línea 3 y línea 4

En la línea 2, sume el importe total de las propinas que ha recibido de todos sus empleadores. Suponiendo que ya ha completado la línea 1, solo tendrá que sumar los números de la línea 1, columna (c).

En la línea 3, sume el monto total de las propinas que declaró a sus empleadores. Una vez más, suponiendo que haya completado la línea 1, esto solo significa que tendrá que sumar los números de la línea 1, columna (d).

En la línea 4, reste la suma de la línea 3 de la suma de la línea 2: (Línea 2 – Línea 3 = Línea 4). Debe reportar este monto en el total del Formulario 1040.

Línea 5

Anote cualquier propina que haya recibido y que no haya declarado a su empleador porque no alcanzaba los $20 en un solo mes. Como hemos indicado anteriormente, no tendrá que pagar impuestos por las propinas que sumen menos de $20 en un mes natural.

Línea 6

Resta la línea 5 de la línea 4: (Línea 4 – Línea 5 = Línea 6).

El resultado es la cantidad de ingresos no declarados sobre los que debe pagar el impuesto de Medicare.

Línea 7 y Línea 8

En la línea 7, escriba “$137,700” en la casilla. Esta es la cantidad máxima por la que se le puede gravar en 2020, en lo que respecta al Seguro Social. En otras palabras, si ha ganado más que esta cantidad durante el último año fiscal, cualquier ingreso que supere el límite no estará sujeto al impuesto de la Seguridad Social. Para 2020, la tasa del impuesto de la Seguridad Social que un trabajador debe pagar por sus propinas es de 6.2%.

En la línea 8, suma los montos de la línea 3 y la línea 7; este es el monto total de tu salario y propinas que están sujetos al impuesto del Seguro Social. Además, si corresponde, suma tu compensación por jubilación ferroviaria (RRTA) a la línea 8.

Línea 9

Resta la línea 8 de la línea 7 (línea 7 – línea 8 = línea 9). Si la línea 8 es mayor que la línea 7, escribe “0”.”

Línea 10

Ingrese el número que sea menor: línea 6 o línea 9. Este es el monto total de las propinas no declaradas sujetas al impuesto del Seguro Social.

Línea 11 y línea 12

Ahora es el momento de calcular exactamente cuánto debe en impuestos sobre la renta no declarados.

En la línea 11, multiplique la línea 10 por la tasa impositiva del Seguro Social, que es 0.062 (6.2%).

En la línea 12, multiplique la línea 6 o la línea 9 por la tasa impositiva de Medicare, que es 0.0145 (1.45%).

Ha completado el formulario 4137.

En la línea 13, suma la línea 11 y la línea 12. Una vez que hayas calculado esta suma, ¡ya habrás terminado con el Formulario 4137!

Recuerde que no es necesario pagar estos impuestos por separado de sus otros impuestos sobre la renta. Deberá reportar el número que calculó para la línea 13 cuando llene el formulario. Formulario 1040. Los impuestos sobre los ingresos no declarados se sumarán al resto de sus impuestos federales sobre la renta.

El formulario 1040 le proporcionará más información sobre cómo realizar los pagos de los impuestos adeudados. Si desea que la presentación de su declaración de impuestos sea lo más sencilla posible, considere la posibilidad de presentar sus impuestos en FORMULARIO 1040EZ.

Reflexiones finales

Cuando trabajas en el sector servicios, tu empleador está obligado a declarar todos tus ingresos, incluidas las propinas, al gobierno federal. Sin embargo, a veces las cosas pueden complicarse y, como resultado, o bien tú no declaras todos tus ingresos a tu empleador, o bien tu empleador no declara todos tus ingresos al gobierno federal. En este caso, las propinas que no se declaran a tu empleador se consideran ingresos no declarados.

Es necesario presentar el formulario 4137 del IRS para cualquier persona del sector servicios que haya obtenido ingresos no declarados durante el último año fiscal. Aunque puede que le preocupe perder el dinero de las propinas en impuestos o le resulte incómodo rellenar el formulario 4137, es un paso necesario si desea cumplir con la ley. Si no declara sus propinas, podría enfrentarse a sanciones económicas y complicaciones legales a largo plazo.

Sabemos que presentar la declaración de impuestos puede ser una carga, especialmente si tienes un trabajo exigente en el sector servicios. Por eso, nuestros expertos de Community Tax están aquí para ayudarte. Tanto si necesitas ayuda con la preparación de tu declaración como con la desgravación fiscal, podemos facilitarte el proceso. Hasta ahora, hemos ayudado a más de 90,000 clientes con sus necesidades fiscales, y estaremos encantados de ayudarle a usted también. Para obtener más información sobre nuestros servicios y programar una consulta fiscal gratuita, llámenos al (844) 328-5857.

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