Ayuda del IRS: formulario W2G para declarar ganancias por juegos de azar

Cuando la mayoría de las personas piensan en sus ingresos, piensan en sus cheques de pago, sus ganancias netas comerciales, su pensión o sus ingresos del seguro social: el dinero por el que han trabajado y con el que cuentan cada mes para pagar sus facturas y cubrir sus gastos. Sin embargo, no todos los ingresos son producto del trabajo duro o de la planificación financiera, y a veces un contribuyente puede generar ingresos con solo dar la vuelta a una carta o tirar los dados. Los afortunados jugadores de lotería y los asiduos a los casinos probablemente no piensen en las consecuencias fiscales de ganar mucho dinero, pero después de superar un determinado umbral de ingresos, esas ganancias se consideran ingresos imponibles. El formulario W2G del IRS es emitido por un casino o un pagador a los contribuyentes que han ganado por encima de un umbral específico para declarar las ganancias del juego. Un pagador también puede enviar un Formulario W2G del IRS si retiene una parte de sus ganancias para fines del impuesto federal sobre la renta.

El IRS considera las ganancias de juegos de azar como ingresos imponibles, que deben declararse en la declaración de impuestos. Para llevar un registro de las ganancias de juegos de azar de los contribuyentes, el IRS exige a la entidad pagadora (como la comisión estatal de lotería, el casino o el hipódromo) que declare las ganancias que superen un determinado umbral.

Si un contribuyente gana más de:

• $1,200 de una máquina tragamonedas o un juego de bingo
• $1,500 de ganancias del keno
• $5,000 de ganancias de un torneo de póquer
• $600 de ganancias de cualquier otro juego en el que el pago sea superior a 300 veces la apuesta o cualquier otra ganancia sujeta a retención de impuestos.

Entonces, se le pedirá que proporcione información de identificación que permita a la entidad pagadora emitir un formulario W2G del IRS.

El formulario W-2G solicitará al contribuyente que proporcione la siguiente información:

• El monto de las ganancias brutas
• La fecha en que se obtuvieron las ganancias.
• El tipo de apuesta que se realizó.
• El monto del impuesto sobre la renta federal y estatal ya retenido.

Al presentar su declaración de impuestos, el contribuyente deberá sumar todos los Formulario del IRS Los formularios W2G recibidos ese año, junto con cualquier ganancia menor por juegos de azar que no haya dado lugar a la obligación de presentar el formulario W-2G del IRS. El contribuyente también deberá incluir esos ingresos como “Otros ingresos” en la primera página de su declaración del formulario 1040 del IRS.

Aunque no recibas un formulario W-2G por correo antes de que llegue la temporada de impuestos, seguirás estando legalmente obligado a declarar tus ganancias en tu declaración de impuestos de fin de año. Llevar un control minucioso de todos tus documentos financieros, como extractos de apuestas, recibos de pago y otros comprobantes de juego, te garantizará poder declarar con precisión tus ganancias cuando llegue el momento de pagar impuestos.

Quizás te guste apostar, pero no siempre tienes tanta suerte con tus ganancias; hay una buena noticia para ti. Aunque no puedes declarar tus ganancias netas, puedes declarar tus pérdidas en el juego como una deducción detallada en el Anexo A. Sin embargo, hay una trampa: las pérdidas solo se pueden deducir hasta el monto de las ganancias de juego en un año determinado.

Por ejemplo, si un contribuyente gasta $500 en el casino y gana $5,000, solo tendrá que pagar impuestos sobre los $4,500 de ganancia, siempre y cuando tenga pruebas de los $500 gastados. Por el contrario, si un contribuyente gastó $5,000 y solo ganó $500, no se le aplicará ningún impuesto adicional sobre las ganancias del juego, aunque los $4,500 adicionales de pérdida no se pueden utilizar para compensar otras ganancias no relacionadas con el juego.

Tenga en cuenta que el IRS Solo aceptará pruebas si considera que el contribuyente realmente sufrió las pérdidas. Las resoluciones del IRS han rechazado deducciones por pérdidas basadas en boletos cubiertos de suciedad y huellas, como si hubieran sido recogidos del suelo después de que otro desafortunado apostador los hubiera dejado caer allí.

Las instalaciones de juego tienen la facultad de retener parte de sus ganancias para fines fiscales federales, sin embargo, esta facultad depende del tipo de actividad de juego en la que haya participado y de la cantidad de dinero ganada. En el formulario W-2G del IRS, la cantidad ya retenida se encuentra en la casilla 4, y las retenciones fiscales estatales y locales se indican en las casillas 15 y 17.

Hasta la fecha, existen dos tipos de retenciones para las ganancias procedentes del juego: la retención regular y la retención de respaldo.

Retención regular: El pagador retiene 25% de sus ganancias en pagos en efectivo cuando las ganancias menos la apuesta suman $5,000 o más.

Esto se aplica a las ganancias obtenidas de:

• Apuestas colectivas
• Sorteos
• Loterías
• Otras apuestas (si las ganancias suman al menos 3000 veces el importe de la apuesta)

Tenga en cuenta que la retención habitual solo se aplica a las loterías, sorteos y quinielas no estatales, y que la tasa de retención aumenta al 33,33% para las ganancias no monetarias.

Retención de impuestos: El pagador retiene 28% de tus ganancias obtenidas en keno, bingo, máquinas tragamonedas y torneos de póquer. Por lo general, esto solo se aplica cuando las ganancias ascienden a:

• Al menos $600 y al menos 300 veces la apuesta original.,
• Al menos $1,200 de bingo o máquinas tragamonedas,
• $1,500 del keno,
• $5,000 de un torneo de póquer.

Los contribuyentes también pueden ver sus ganancias de juego sujetas a retención de impuestos si no proporcionan el número de identificación fiscal correcto al pagador.

Community Tax puede ayudarle con su asistencia del IRS y sus ganancias por juegos de azar. Contactar con la comunidad fiscal Hoy mismo para una consulta gratuita: (844) 247-2781