Convertirse en propietario de una pequeña empresa es una actividad noble y gratificante, pero presenta algunos desafíos. Los impuestos son una de las cosas más difíciles de navegar para los propietarios de pequeñas empresas porque hay mucho que saber. Esta es la razón por la cual muchos propietarios de negocios recurren a profesionales de impuestos para manejar las declaraciones de impuestos en su lugar. Sin embargo, permitir que el “profesional” equivocado presente sus declaraciones puede tener graves consecuencias. Algunos servicios tributarios menos creíbles aumentarán sus créditos fiscales comerciales para obtener un pago mayor.
Siga leyendo para obtener toda la información sobre los créditos fiscales, así como sobre las estafas comunes relacionadas con los créditos fiscales que se utilizan para defraudar al IRS.
¿Qué es un crédito fiscal?
Hay ciertos gastos en los que incurren las empresas que el gobierno considera beneficiosos para las comunidades. Con el fin de incentivar a las pequeñas empresas a incurrir en estos gastos, el gobierno y el IRS permiten a las pequeñas empresas deducir el costo del gasto de su obligación tributaria. Esto se conoce como crédito fiscal.
A diferencia de las deducciones fiscales, que reducen los ingresos imponibles, los créditos fiscales se restan directamente de su obligación tributaria. Esto los convierte en una herramienta increíblemente eficaz para reducir sus pagos de impuestos. Algunos tipos de créditos fiscales, conocidos como créditos fiscales reembolsables, pueden reclamarse incluso si el crédito es mayor que su obligación tributaria. En este caso, el IRS terminaría pagándole a usted por reclamar el crédito, en lugar de que usted le pagara a ellos.
Créditos fiscales fraudulentos
Cualquier crédito fiscal que se reclame de manera falsa o incorrecta se considera un crédito fiscal fraudulento. Hay muchas formas en que los defraudadores reclaman créditos fiscales ilegales.
Estafas de crédito fiscal por combustible
Con el fin de incentivar la producción y el uso de combustible procedente de recursos renovables, el IRS ofrece el Crédito por Impuestos Federales Pagados sobre Combustibles, conocido como Crédito Fiscal por Combustible. Este crédito está disponible para las empresas que compran combustible para su uso en agricultura, ganadería, embarcaciones, autobuses y viajes fuera de carretera. Si no está seguro de si cumple los requisitos, consulte la Guía sobre el crédito fiscal por combustible del IRS.
Multas por crédito fiscal sobre el combustible
Según el IRS, el crédito fiscal por combustible es uno de los créditos fiscales más abusados por las pequeñas empresas. En caso de que este crédito se reclame de manera frívola, una empresa puede estar sujeta a una multa de $5,000 o incluso a un proceso penal.
Estafas relacionadas con créditos para investigación
El crédito fiscal por investigación y desarrollo es un elemento importante del código tributario. Incentiva a las empresas a participar en la experimentación y la investigación. Después de todo, ¿qué sería de Estados Unidos sin sus increíbles innovaciones tecnológicas? Las empresas pueden solicitar este crédito si participan en investigaciones que mejoren su producto o proceso principal. Dichas investigaciones deben estar claramente documentadas como destinadas a lograr un resultado deseado y todos los elementos de la investigación y el desarrollo deben ser relevantes para la empresa. Los gastos de investigación calificados no incluyen los gastos sin un nexo o conexión probada entre los gastos reclamados y la investigación calificada.
Investigar las sanciones por fraude crediticio
En caso de que el IRS determine que se ha reclamado un crédito por investigación de forma excesiva o falsa, podrá imponer una multa del 20% del importe del crédito, además de exigir a la empresa el pago del importe total del crédito. También podrá aplicar intereses sobre el importe del crédito.
Cómo evitar reclamar créditos fiscales de forma errónea
La solución más sencilla sería presentar tu propia declaración de impuestos y no mentir; sin embargo, eso es mucho más fácil decirlo que hacerlo. La mayoría de los propietarios de pequeñas empresas están demasiado ocupados trabajando como para encontrar tiempo para presentar sus propios impuestos. Pero recuerda: esto no es una excusa para ser negligente o complaciente; contratar a un profesional fiscal cualificado podría marcar la diferencia entre la vida y la muerte de tu negocio.
Cuando utilice los servicios de un tercero para presentar sus declaraciones de impuestos, asegúrese de obtener copias de todo lo que se envíe al IRS. Es posible que su representante fiscal se moleste, pero es mejor que recibir una carta del IRS notificándole sanciones o una auditoría. Revise sus declaraciones y busque solicitudes de créditos fiscales que no deberían estar allí. Si no tiene cuidado, podría preguntarse: “¿Durante cuántos años se pueden investigar los créditos fiscales?”.”
Estatuto de limitaciones por fraude fiscal
Dependiendo de la magnitud de su fraude fiscal, existen diferentes plazos de prescripción.
- 3 años: Para la mayoría de las devoluciones, El IRS tiene un plazo de prescripción de tres años a partir de la fecha de vencimiento. Por lo general, eso significaría tres años a partir del 15 de abril de ese año fiscal. Para aquellos que reciben una prórroga fiscal, eso significaría tres años a partir del 15 de octubre de ese año fiscal. En caso de que presente su declaración de impuestos fuera de plazo, el plazo de prescripción de tres años seguirá comenzando el día en que vencía el pago de sus impuestos.
- 6 años: en caso de que haya realizado una “subestimación sustancial de sus ingresos”, lo que significa que ha declarado menos de 25% o más, el IRS tiene 6 años a partir de la fecha de vencimiento de su impuesto para auditarlo.
Créditos fiscales empresariales reclamados indebidamente
Lo complicado de los créditos fiscales es que el IRS puede responsabilizarte, independientemente de si has preparado tú mismo tus impuestos. El IRS ha descubierto que cada año muchos preparadores de impuestos poco escrupulosos reclaman créditos fiscales excesivos en nombre de contribuyentes que no son conscientes de ello. Por desgracia para esos contribuyentes, aunque no sean conscientes de las reclamaciones fiscales fraudulentas, el IRS les seguirá considerando responsables.
Si ha sido víctima de un preparador de impuestos sin reputación, el primer paso es buscar un abogado fiscal o un profesional de impuestos que pueda ayudarle a resolver el problema. Lo más probable es que el IRS emita a su pequeña empresa un sanción por reclamar créditos excesivos. Necesitas a alguien que te ayude a preparar un caso para defenderte a ti mismo y a tu negocio. Reúne toda la documentación relacionada con tus impuestos y con el representante fiscal con el que trabajabas anteriormente. Obtén el número de identificación del representante fiscal, si está disponible, para poder denunciarlo ante las autoridades competentes.
Soluciones para créditos fiscales reclamados erróneamente por el IRS
Si usted o su empresa se enfrentan a sanciones por reclamar créditos excesivos en sus impuestos, no dude en llamar hoy mismo a Community Tax. Nuestros profesionales cualificados están a su disposición para ayudarle con todas sus necesidades fiscales, incluyendo:
No dejes que las multas del IRS paralicen tu pequeña empresa; Community Tax puede ayudarte.
Convertirse en propietario de una pequeña empresa es una actividad noble y gratificante, pero presenta algunos desafíos. Los impuestos son una de las cosas más difíciles de navegar para los propietarios de pequeñas empresas porque hay mucho que saber. Esta es la razón por la cual muchos propietarios de negocios recurren a profesionales de impuestos para manejar las declaraciones de impuestos en su lugar. Sin embargo, permitir que el “profesional” equivocado presente sus declaraciones puede tener graves consecuencias. Algunos servicios tributarios menos creíbles aumentarán sus créditos fiscales comerciales para obtener un pago mayor.
Siga leyendo para obtener toda la información sobre los créditos fiscales, así como sobre las estafas comunes relacionadas con los créditos fiscales que se utilizan para defraudar al IRS.
¿Qué es un crédito fiscal?
Hay ciertos gastos en los que incurren las empresas que el gobierno considera beneficiosos para las comunidades. Con el fin de incentivar a las pequeñas empresas a incurrir en estos gastos, el gobierno y el IRS permiten a las pequeñas empresas deducir el costo del gasto de su obligación tributaria. Esto se conoce como crédito fiscal.
A diferencia de las deducciones fiscales, que reducen los ingresos imponibles, los créditos fiscales se restan directamente de su obligación tributaria. Esto los convierte en una herramienta increíblemente eficaz para reducir sus pagos de impuestos. Algunos tipos de créditos fiscales, conocidos como créditos fiscales reembolsables, pueden reclamarse incluso si el crédito es mayor que su obligación tributaria. En este caso, el IRS terminaría pagándole a usted por reclamar el crédito, en lugar de que usted le pagara a ellos.
Créditos fiscales fraudulentos
Cualquier crédito fiscal que se reclame de manera falsa o incorrecta se considera un crédito fiscal fraudulento. Hay muchas formas en que los defraudadores reclaman créditos fiscales ilegales.
Estafas de crédito fiscal por combustible
Con el fin de incentivar la producción y el uso de combustible procedente de recursos renovables, el IRS ofrece el Crédito por Impuestos Federales Pagados sobre Combustibles, conocido como Crédito Fiscal por Combustible. Este crédito está disponible para las empresas que compran combustible para su uso en agricultura, ganadería, embarcaciones, autobuses y viajes fuera de carretera. Si no está seguro de si cumple los requisitos, consulte la Guía sobre el crédito fiscal por combustible del IRS.
Multas por crédito fiscal sobre el combustible
Según el IRS, el crédito fiscal por combustible es uno de los créditos fiscales más abusados por las pequeñas empresas. En caso de que este crédito se reclame de manera frívola, una empresa puede estar sujeta a una multa de $5,000 o incluso a un proceso penal.
Estafas relacionadas con créditos para investigación
El crédito fiscal por investigación y desarrollo es un elemento importante del código tributario. Incentiva a las empresas a participar en la experimentación y la investigación. Después de todo, ¿qué sería de Estados Unidos sin sus increíbles innovaciones tecnológicas? Las empresas pueden solicitar este crédito si participan en investigaciones que mejoren su producto o proceso principal. Dichas investigaciones deben estar claramente documentadas como destinadas a lograr un resultado deseado y todos los elementos de la investigación y el desarrollo deben ser relevantes para la empresa. Los gastos de investigación calificados no incluyen los gastos sin un nexo o conexión probada entre los gastos reclamados y la investigación calificada.
Investigar las sanciones por fraude crediticio
En caso de que el IRS determine que se ha reclamado un crédito por investigación de forma excesiva o falsa, podrá imponer una multa del 20% del importe del crédito, además de exigir a la empresa el pago del importe total del crédito. También podrá aplicar intereses sobre el importe del crédito.
Cómo evitar reclamar créditos fiscales de forma errónea
La solución más sencilla sería presentar tu propia declaración de impuestos y no mentir; sin embargo, eso es mucho más fácil decirlo que hacerlo. La mayoría de los propietarios de pequeñas empresas están demasiado ocupados trabajando como para encontrar tiempo para presentar sus propios impuestos. Pero recuerda: esto no es una excusa para ser negligente o complaciente; contratar a un profesional fiscal cualificado podría marcar la diferencia entre la vida y la muerte de tu negocio.
Cuando utilice los servicios de un tercero para presentar sus declaraciones de impuestos, asegúrese de obtener copias de todo lo que se envíe al IRS. Es posible que su representante fiscal se moleste, pero es mejor que recibir una carta del IRS notificándole sanciones o una auditoría. Revise sus declaraciones y busque solicitudes de créditos fiscales que no deberían estar allí. Si no tiene cuidado, podría preguntarse: “¿Durante cuántos años se pueden investigar los créditos fiscales?”.”
Estatuto de limitaciones por fraude fiscal
Dependiendo de la magnitud de su fraude fiscal, existen diferentes plazos de prescripción.
- 3 años: Para la mayoría de las devoluciones, El IRS tiene un plazo de prescripción de tres años a partir de la fecha de vencimiento. Por lo general, eso significaría tres años a partir del 15 de abril de ese año fiscal. Para aquellos que reciben una prórroga fiscal, eso significaría tres años a partir del 15 de octubre de ese año fiscal. En caso de que presente su declaración de impuestos fuera de plazo, el plazo de prescripción de tres años seguirá comenzando el día en que vencía el pago de sus impuestos.
- 6 años: en caso de que haya realizado una “subestimación sustancial de sus ingresos”, lo que significa que ha declarado menos de 25% o más, el IRS tiene 6 años a partir de la fecha de vencimiento de su impuesto para auditarlo.
Créditos fiscales empresariales reclamados indebidamente
Lo complicado de los créditos fiscales es que el IRS puede responsabilizarte, independientemente de si has preparado tú mismo tus impuestos. El IRS ha descubierto que cada año muchos preparadores de impuestos poco escrupulosos reclaman créditos fiscales excesivos en nombre de contribuyentes que no son conscientes de ello. Por desgracia para esos contribuyentes, aunque no sean conscientes de las reclamaciones fiscales fraudulentas, el IRS les seguirá considerando responsables.
Si ha sido víctima de un preparador de impuestos sin reputación, el primer paso es buscar un abogado fiscal o un profesional de impuestos que pueda ayudarle a resolver el problema. Lo más probable es que el IRS emita a su pequeña empresa un sanción por reclamar créditos excesivos. Necesitas a alguien que te ayude a preparar un caso para defenderte a ti mismo y a tu negocio. Reúne toda la documentación relacionada con tus impuestos y con el representante fiscal con el que trabajabas anteriormente. Obtén el número de identificación del representante fiscal, si está disponible, para poder denunciarlo ante las autoridades competentes.
Soluciones para créditos fiscales reclamados erróneamente por el IRS
Si usted o su empresa se enfrentan a sanciones por reclamar créditos excesivos en sus impuestos, no dude en llamar hoy mismo a Community Tax. Nuestros profesionales cualificados están a su disposición para ayudarle con todas sus necesidades fiscales, incluyendo:
No dejes que las multas del IRS paralicen tu pequeña empresa; Community Tax puede ayudarte.
