A mediados de la primavera, empezarás a escuchar los gemidos y quejidos de los adultos trabajadores que necesitan ayuda fiscal y quejarse de los impuestos federales sobre la renta. Claro, todos sabemos que es un requisito legal, pero ¿sabemos realmente por qué una parte sustancial de nuestros ingresos imponibles se entrega al gobierno?

Independientemente de si estamos de acuerdo o pensamos que es totalmente absurdo, todos los contribuyentes deben comprender el verdadero propósito de los impuestos. ¿Por qué pagamos impuestos? Hay muchas razones. Desde financiar programas de jubilación hasta pagar a los funcionarios públicos por los servicios que prestan, los impuestos ayudan a que nuestro país funcione.

¿Por qué pagamos impuestos? La razón más simple es que los gobiernos municipales, estatales y nacionales aplican leyes fiscales, y el dinero de los contribuyentes es la principal fuente de financiación de todo tipo de servicios públicos.

Estos gobiernos se componen de varias partes: los legisladores (los que hacen las leyes), los ejecutivos (los que hacen cumplir las leyes), los jueces (los que interpretan las leyes) y muchos otros. El dinero recaudado a través de los impuestos estatales y federales se utiliza para pagar a las personas que trabajan para el gobierno, así como para financiar programas públicos como la educación y las infraestructuras, como las carreteras.

Aunque es un requisito legal, pagar los impuestos sobre la renta individuales también se considera un deber cívico. Si no los paga, el organismo mediador que supervisa los impuestos (el Servicio de Impuestos Internos, o IRS) le exigirá que lo haga; de lo contrario, podría enfrentarse a sanciones como multas elevadas o penas de cárcel.

Los impuestos pueden ser de varios tipos. El impuesto sobre la renta es la cantidad que pagas por cualquier ingreso que obtengas, incluidos los impuestos sobre la nómina que pagas cuando trabajas en un empleo. Dependiendo de tus ingresos, se retiene un porcentaje de ese dinero, lo que significa que se deduce de tu sueldo y se envía al gobierno. Cuando compras artículos en una tienda, normalmente se añade un impuesto sobre las ventas al precio. El impuesto sobre las ventas es un porcentaje del costo de los productos que se cobra en la tienda. Ser propietario de un inmueble también implica pagar impuestos sobre la propiedad por su valor catastral.

Las carreteras son una forma fácil de caracterizar el gasto del gobierno nacional. Una visión más completa incluiría todos los programas federales y públicos financiados con el dinero de su declaración de impuestos federales. Considere lo siguiente: sus impuestos sobre la renta personales también pagan el crédito fiscal reembolsable de otra persona. La Seguridad Social es la forma en que millones de estadounidenses pagan el alquiler y los alimentos. Cuando piensa en pagar impuestos sobre la renta individuales, es posible que esté pagando los medicamentos de una abuela o los alimentos de un abuelo.

En lo que respecta a los impuestos, hay tres tipos: federales, estatales y locales. ¿Por qué tenemos que pagar impuestos a cada nivel de gobierno? Cada nivel utiliza estos impuestos de diferentes maneras para financiar las operaciones gubernamentales. A continuación, repasaremos cada nivel de gobierno y cómo recaudan los impuestos.

El 16.ª Enmienda fue ratificada el 3 de febrero de 1903 y otorgó al Congreso la facultad de imponer un impuesto federal sobre la renta. Sin embargo, la recaudación de impuestos no es un concepto nuevo. Los impuestos se han recaudado durante miles de años en civilizaciones antiguas, como la romana y la egipcia, que experimentaron un importante crecimiento económico y poder en su época. Hoy en día, Los impuestos constituyen la mayor fuente de ingresos. para el gobierno de los Estados Unidos y se utilizan para financiar programas públicos, la seguridad de nuestra nación y mucho más.

En el año fiscal 2022, el Centro de Política Fiscal descubrió que el gobierno de EE. UU. recaudó aproximadamente 1,49 billones de dólares en impuestos, de los cuales:

• El 54 % de esos impuestos proviene de los impuestos sobre la renta de las personas físicas.
• El 30 % procede de los impuestos de la seguridad social (nómina).
• El 9 % procede de los impuestos sobre la renta de las sociedades.
• El 2 % procede de los impuestos especiales.
• El 5 % procede de otras fuentes, como los impuestos sobre el patrimonio, los aranceles y los ingresos procedentes de las participaciones de la Reserva Federal.

Los estados también recaudan sus propios impuestos. Algunas de las razones por las que pagamos impuestos a nivel estatal es para financiar programas y proyectos como escuelas y carreteras. El Centro de Política Fiscal mostró que los gobiernos estatales y locales recaudaron $4,1 billones en ingresos generales. A continuación se presenta un desglose de las fuentes de ingresos fiscales:

• El 37 % de los ingresos procedía de transferencias intergubernamentales.
• El 14 % de los ingresos procedía de los impuestos generales sobre las ventas.
• El 9 % de los ingresos procedía de cargos y fuentes diversas.
• El 19 % de los ingresos procedía de los impuestos sobre la renta de las personas físicas.
• El 13 % de los ingresos procedía de otros impuestos.
• El 3 % de los ingresos procedía de impuestos corporativos.

Las transferencias intergubernamentales incluyen fondos transferidos desde otros gobiernos, normalmente el gobierno federal.

Los cargos y fuentes diversas suelen incluir la matrícula que se paga a las universidades y colegios públicos estatales, los peajes de puentes y autopistas, y el dinero que se paga a los hospitales públicos.

Otros impuestos suelen incluir los ingresos recaudados por impuestos sobre el patrimonio, derechos de licencia e impuestos sobre la extracción, según el Tax Policy Center. Los estados también gravan impuestos sobre determinados artículos de venta, como el tabaco, el alcohol y la gasolina.

Por último, los gobiernos municipales recaudan sus propios impuestos, como el municipio, la ciudad, el condado, el municipio o el distrito escolar en el que usted vive. La mayor parte de los ingresos de los gobiernos locales proviene de los impuestos sobre la propiedad, las ventas y los ingresos, mientras que la mayor parte de los ingresos federales proviene directamente de los impuestos federales sobre la renta. A continuación se muestran los ingresos generales locales del año fiscal 2021 desglosados por Centro de Política Fiscal:

• El 37 % de los ingresos procede de transferencias intergubernamentales.
• El 30 % de los ingresos proviene de los impuestos sobre la propiedad.
• El 16 % de los ingresos proviene de cargos y fuentes diversas.
• El 5 % de los ingresos proviene de los impuestos sobre las ventas.
• El 2 % de los ingresos proviene de otros impuestos.
• El 2 % de los ingresos proviene de los impuestos sobre la renta de las personas físicas.

En 2021, los gobiernos locales recaudaron más de 1,4 billones de dólares en ingresos generales, de los cuales 1,74 billones procedían de impuestos sobre las ventas, la renta de las personas físicas, la propiedad y otros impuestos. Aparte de los impuestos sobre la propiedad, los impuestos sobre las ventas y las transferencias intergubernamentales de los gobiernos federal y estatal, los gobiernos locales recaudaron ingresos procedentes de las tarifas de los parquímetros, las tarifas de agua, las tarifas de alcantarillado y otros conceptos.

Una de las principales razones por las que muchos estadounidenses se preguntan “¿por qué pagamos impuestos?” es porque no saben adónde va a parar el dinero que tanto les ha costado ganar. Después de calcular su situación fiscal y la tasa impositiva marginal correspondiente a su nivel de ingresos, es posible que aún tenga que aportar una parte considerable de sus ganancias. Una vez que el gobierno retira el dinero de su sueldo, es posible que lo vea reflejado en algunos proyectos de obras públicas, como carreteras pavimentadas, y en su cheque del Seguro Social cuando se jubile.

Pero, ¿a dónde va realmente el resto de tu dinero? A continuación te explicamos cómo utiliza cada nivel del gobierno los fondos recaudados a través de los impuestos.

Cada año, el gobierno utiliza los impuestos federales sobre la renta para financiar importantes programas de obras públicas y defensa nacional con el fin de mantener la seguridad de nuestro país y la salud de nuestros ciudadanos. En USAspending.gov, puede encontrar un desglose completo de dónde se destinan los impuestos que paga. En el año fiscal 2018, estas fueron las cinco áreas principales de gasto del gobierno federal:

• Medicare: $1,582,650,103,296
• Seguridad Social: $1,541,027,236,655
• Defensa Nacional: $1,358,253,371,219
• Salud: $1,098,419,579,301
• Seguridad de ingresos: $717 980 743 457

Como se puede observar, se trata de una gran cantidad de dinero, y esas categorías son solo cinco de las veinte que figuran en USAspending.gov.

Mientras que el gobierno federal utiliza los impuestos que usted paga para financiar grandes programas nacionales, los gobiernos estatales utilizan los impuestos para financiar la educación primaria, secundaria y superior, el transporte, Medicaid, la vivienda pública y mucho más. La Asociación Nacional de Funcionarios Presupuestarios Estatales publicó un Informe de gastos estatales para los ejercicios fiscales 2022-2024. Esto es lo que reveló su informe:

• Los fondos estatales crecieron significativamente en los años posteriores a la COVID-19, debido al crecimiento económico récord, el gasto de los consumidores, la inflación, el aumento del desempleo y las ganancias en el mercado de valores.
• El gasto en educación primaria y secundaria sigue siendo la categoría más importante del gasto del fondo general y la segunda más importante del gasto total del estado.
• El gasto de Medicaid representa más de la mitad de todos los fondos federales destinados a los estados.

El gasto de los gobiernos locales es más visible que el gasto estatal y federal, ya que la mayor parte de sus ingresos se destina a servicios tangibles. Por ejemplo, los gobiernos locales se encargan del alcantarillado y el agua corriente, la electricidad, la recogida de residuos y el transporte escolar. Cuando los gobiernos locales recaudan impuestos, utilizan el dinero para financiar programas de obras públicas como estos. Solo en 2021, los gobiernos locales gastaron aproximadamente 1,9 billones de pesos para financiar numerosas obras públicas y programas de bienestar social, como prisiones, policía, bomberos, bibliotecas, parques y mucho más.

En este caso, los niveles de gobierno pueden influir en cómo se gastan las fuentes de ingresos: la mayoría de los gobiernos estatales recaudan los impuestos que gastan los gobiernos locales. En 2021, los estados transfirieron 1,462,100 millones de dólares a los gobiernos locales, incluidos los fondos indirectos aplicados a través de subvenciones de transferencia.

Ahora que ya sabes la respuesta a “¿Por qué pagamos impuestos?”, probablemente te preguntes quién decide cómo se utilizan los impuestos. A continuación, repasaremos cómo se toman las decisiones en cada nivel del gobierno.

Cada año, el presidente debe elaborar un presupuesto. Para ello, debe crear un plan detallado y recaudar fondos a partir de impuestos y préstamos en forma de bonos, pagarés y letras del Tesoro. USA.gov explica el proceso de elaboración de un presupuesto, que es el siguiente:

Paso 1: Los departamentos y organismos presentan propuestas y comienzan a trabajar en ellas un año y medio antes de la fecha límite. A continuación, envían sus propuestas al presidente para ayudarle con su solicitud presupuestaria.

Paso 2: El presidente presenta su plan presupuestario el primer lunes de febrero, normalmente en el discurso sobre el estado de la Unión, y entrega el presupuesto propuesto al Congreso.

Paso 3: El Senado y la Cámara de Diputados elaboran resoluciones presupuestarias analizando la propuesta del presidente. Durante este proceso, recurren a expertos externos para que les asesoren sobre el impacto que la propuesta tendrá en diversos sectores.

Paso 4: Tanto la Cámara de Diputados como el Senado crean comités de asignaciones para distribuir los fondos, que se envían a doce subcomités que supervisan diferentes organismos gubernamentales, los cuales redactan proyectos de ley que establecen la financiación para el organismo que supervisan.

Paso 5: Una vez que las comisiones de la Cámara redactan los proyectos de ley, los envían a toda la Cámara para su aprobación. Una vez que la Cámara los aprueba, la propuesta presupuestaria pasa al Senado para su aprobación. Ambas cámaras deben votar exactamente el mismo proyecto de ley y, si se aprueba, se envía al presidente.

Paso 6: Una vez aprobado por el Congreso, el proyecto de ley se enviará al presidente para que lo firme. Si el presidente lo aprueba, se convertirá en ley. Sin embargo, si el presidente veta el proyecto de ley y no se aprueba el presupuesto antes de la fecha límite, puede producirse un cierre del gobierno, lo que supondrá el cese de la financiación de muchos programas federales.

A nivel estatal, los residentes del estado votan por las legislaturas estatales. Son estos legisladores quienes deciden qué hacer con los ingresos recaudados a través de los impuestos. Las legislaturas determinan en qué se puede gastar el dinero de los impuestos, ya sea en educación, proyectos de obras públicas, salud, programas de asistencia pública o correccionales. La Conferencia Nacional de Legislaturas Estatales creó un Manual de Política Fiscal para Legislaturas Estatales que describe sus funciones y proporciona información sobre las diversas categorías en las que se pueden recaudar impuestos.

Los gobiernos locales están compuestos por representantes elegidos por los residentes de la ciudad o el municipio. Estos representantes elegidos forman parte de comisiones, consejos y juntas municipales. Son estos grupos los que deciden cómo se gastarán los impuestos locales, ya sea en la educación pública, en la construcción de una nueva biblioteca local o en cualquier otra cosa que el municipio pueda necesitar.

Ver cómo se retiran grandes sumas de dinero de tu sueldo puede resultar frustrante, especialmente si comparas los tipos impositivos del impuesto sobre la renta de las sociedades con tu tipo marginal personal. Sin embargo, saber por qué pagamos impuestos federales sobre la renta te ayudará a comprender a dónde va tu renta imponible y quién decide al respecto.

Formar parte de una democracia significa que puedes ejercer tu derecho al voto y proponer cambios, incluyendo cómo y dónde se gasta el dinero de tus impuestos, desde programas sociales hasta infraestructura. En general, el dinero de tus impuestos te beneficia al proporcionarte carreteras en buen estado para conducir, escuelas para que tus hijos asistan y seguridad nacional para protegerte a ti y a tu familia.

Cuando llegue la temporada de impuestos, puede consultar con preparación de impuestos expertos, como los de Community Tax, que le ayudarán a completar una declaración de impuestos precisa para sacar el máximo partido a su dinero. Ya sea a través de créditos fiscales y deducciones o un liberarse de los impuestos adeudados al IRS, Community Tax está aquí para ayudarte.