¿Por qué debo pagar impuestos?

Para muchos contribuyentes, el monto de los impuestos que pagan puede parecer un gran misterio, incluso si han estado pagando impuestos durante décadas. Un año, un contribuyente puede recibir una devolución de impuestos del gobierno y, al año siguiente, tener que pagar, lo que deja a los contribuyentes confundidos e incluso desconfiados del IRS. Es comprensible que esto suceda. El lenguaje y la legislación fiscal son notoriamente complejos y difíciles de entender, y pequeñas diferencias en la forma de completar los trámites pueden tener enormes consecuencias financieras.

Cada año, los contribuyentes de todo Estados Unidos se preguntan: “¿Por qué tengo que pagar impuestos?”. Si usted se hace la misma pregunta, estamos aquí para ayudarle. Siga leyendo para saber por qué tiene que pagar impuestos este año y cómo se calcula esa cantidad.

Aunque solo pensemos en pagar impuestos durante la temporada fiscal, los meses previos a la fecha límite del 15 de abril, lo cierto es que pagamos impuestos durante todo el año. En el caso de los empleados con formulario W-2, esto se hace automáticamente a través de lo que se conoce como retención de impuestos, es decir, la retención de dinero de su sueldo a lo largo del año. Este dinero es una parte de su obligación tributaria estimada para el año. Se destina a cosas como el seguro social, Medicare y más.

Cuando llega la temporada de impuestos, cada contribuyente tiene la obligación de presentar su información de ingresos al IRS. Basándose en la información presentada, el IRS calcula su obligación tributaria real. Si el IRS sobreestimó su obligación tributaria y le retuvo demasiado dinero a lo largo del año, recibirá el excedente en lo que se conoce como devolución de impuestos. Si el IRS subestimó su obligación tributaria y no retuvo suficiente dinero de sus cheques de pago, usted deber al IRS impuestos. 

Para los contribuyentes 1099, el proceso es bastante similar, pero sin la participación del IRS. En su lugar, es responsabilidad del contribuyente calcular el total de sus obligaciones fiscales y luego dividir esa estimación en cuatro pagos trimestrales, denominados pagos estimados de impuestos. Al igual que los trabajadores W-2, deberá presentar su información de ingresos al final de cada año. Si sobreestima sus pagos de impuestos, recibirá una devolución; si los subestima, deberá pagar la diferencia.

En el sentido más básico, el IRS calcula su obligación tributaria en función de sus ingresos anuales y su situación fiscal, así como del tramo impositivo correspondiente al que pertenece. Por ejemplo, si es soltero y sus ingresos se sitúan entre $39,475 y $84,199 al año, según los tramos impositivos de 2019, se le aplicará un tipo impositivo del 22%. Supongamos que gana $50,000 al año. Según los tramos impositivos del IRS, su obligación tributaria será del 22% de $50,000, es decir, $11,000. En lugar de cobrarte $11,000 de una sola vez, el IRS reduce el impacto de tus impuestos reteniendo una parte mucho menor de tus impuestos de cada nómina, hasta un total de $11,000 a lo largo de un año.

Por supuesto, los impuestos no solo se basan en tu categoría impositiva correspondiente. Hay muchas circunstancias que pueden aumentar o disminuir tu obligación tributaria anual. Estas pueden ser, por ejemplo: deducciones fiscales y créditos fiscales, estado civil, ingresos externos procedentes de propiedades en alquiler, negocios personales, etc., y mucho más. Estos se conocen como deducciones fiscales, y por cada deducción que reclames, tu obligación tributaria estimada disminuirá.

¿Recuerdas el formulario de impuestos que llenaste cuando empezaste tu trabajo actual? Se trata del W-4, también conocido como Certificado de Retención del Empleado.

Es un documento sencillo que le permite calcular y solicitar deducciones fiscales, y le indica a su empleador cuánto debe retener de su sueldo. Si no solicita ninguna deducción, su empleador retendrá la parte total de su obligación tributaria de cada sueldo. A medida que sus deducciones se acumulen, su empleador retendrá cada vez menos.

No hay límite en el número de deducciones que puede reclamar, pero es mejor reclamar menos de lo que le corresponde que reclamar de más. Se le puede sancionar si ha indicado a su empleador que retenga muy pocos impuestos de su nómina. Debe pagar al menos el 90% de su obligación tributaria estimada a lo largo del año. Si ha solicitado tantas deducciones que su pago de impuestos a lo largo del año es inferior al 90% de su obligación total, el IRS puede imponerle una multa por pago insuficiente de $500.

Para reclamar el número correcto de deducciones en el formulario W-4, utilizará la Hoja de cálculo de deducciones personales, una guía del IRS que le ayuda a calcular el número adecuado de deducciones para sus finanzas. Las instrucciones para la Hoja de cálculo de deducciones personales son las siguientes:

• Primero, reclame la asignación 1 para usted.
• Solicite una deducción adicional si está casado y presenta una declaración conjunta.
• Solicite una deducción adicional si presenta la declaración como cabeza de familia.
• Solicite un subsidio adicional si usted:
  • Soltero o casado que presenta su declaración por separado y solo tiene un trabajo.
  • Casados que presentan una declaración conjunta con un solo empleo, y su cónyuge no trabaja.
  • Soltero, casado con declaración separada o casado con declaración conjunta y usted o su cónyuge tienen un segundo empleo por el que sus ingresos anuales son de $1,500 o menos.
• Solicite las deducciones por el crédito fiscal por hijos, que le permite obtener entre 0 y 4 deducciones por cada hijo que reúna los requisitos. El número concreto de deducciones al que tiene derecho depende de sus ingresos totales y de su situación fiscal.
• Solicite entre 1 y 2 deducciones por cada dependiente que reúna los requisitos, en función de sus ingresos totales y su situación fiscal.
• Solicite deducciones adicionales por otros créditos determinados en la Hoja de trabajo 1-6 de la Pub. 505.
• Por último, suma el número total de asignaciones.

Tenga en cuenta que, para los contribuyentes con varios empleos, estas directrices varían ligeramente para que no reclame múltiples deducciones en ambos empleos, lo que podría dar lugar a un pago insuficiente de los impuestos estimados y a una multa por pago insuficiente.

Si ha reclamado el número correcto de deducciones para su situación financiera, al final de cada año debería estar más o menos al día con el IRS. No recibirá mucho reembolso, si es que recibe alguno, y no deberá pagar muchos impuestos, si es que debe algo.

Si al final de cada año debe impuestos, es probable que esté sobreestimando sus deducciones. Si desea reducir la cantidad de impuestos que debe al final del año, la solución más sencilla puede ser reducir el número de deducciones fiscales. Tenga en cuenta que esto no tendrá ningún efecto real en el importe total de impuestos que haya pagado al final de la temporada fiscal. Simplemente hará que pague con precisión o incluso que pague de más sus impuestos estimados a lo largo del año. Cuando llegue la temporada fiscal, deberá menos al IRS, o incluso podría recibir un reembolso.

Además de las deducciones, hay una serie de factores que pueden hacer que la cantidad de impuestos que debe pagar varíe de un año a otro. Entre ellos se incluyen:

• Cambios en el estado civil: A medida que cambia su estado civil, su situación fiscal también puede cambiar. Por ejemplo, si se divorció durante el último año y ahora presenta su declaración de impuestos de forma individual, es posible que pase a un tramo impositivo diferente que podría aumentar la cantidad de impuestos que debe pagar. Si no ha actualizado las deducciones en su formulario W-4 para reflejar estos cambios, es posible que esté pagando menos impuestos de lo debido a lo largo del año.
• Un nuevo trabajo: ¿Usted o su cónyuge han comenzado un nuevo trabajo este año? En el caso de un nuevo trabajo con formulario W-2, es posible que haya completado su formulario W-4 de manera diferente, lo que podría dar lugar a un pago insuficiente de la obligación tributaria estimada. Si ha aceptado un trabajo como autónomo o por contrato y no ha pagado sus propios impuestos trimestrales estimados, es probable que deba una cantidad significativa de impuestos al final del año. El próximo año, asegúrese de pagar sus impuestos estimados cada trimestre para reducir el daño al final del año.
• Un cambio en los dependientes: si anteriormente reclamó el crédito fiscal por hijos y su hijo ya no cumple los requisitos de edad, ya no podrá reclamarlo en la declaración de impuestos de este año. Del mismo modo, si un dependiente ha dejado de estar a su cargo, ya no podrá obtener una deducción o crédito por él.

Seamos realistas: los impuestos son confusos, y la forma en que se llena un formulario puede alterar totalmente su situación financiera a lo largo de un año. Si le interesa explorar las diversas formas en que puede ahorrar dinero en sus impuestos, o tiene preguntas sobre la cantidad que debe, considere explorar servicios especializados de preparación de impuestos de Community Tax. Nuestros expertos pueden asesorarle sobre sus impuestos y ayudarle a prepararse para el próximo año fiscal, para que pueda obtener el máximo beneficio. Contáctenos hoy mismo.