Multas por auditorías del IRS

Recibir una carta de auditoría del IRS notificándole una investigación fiscal puede ser una experiencia desalentadora. Y, a menos que sea un experto en impuestos, lo más probable es que le surjan muchas preguntas. Si el IRS lo selecciona para una auditoría, las posibilidades de superar el proceso sin tener que pagar impuestos adicionales y otras multas de auditoría del IRS son escasas. El IRS rara vez gasta sus recursos en una auditoría que no va a producir resultados e ingresos.

Las sanciones por auditoría del IRS son multas y/o consecuencias penales que el IRS impone a los contribuyentes que han cometido errores al presentar sus impuestos o que no los han presentado.

Dependiendo de lo que haya desencadenado su auditoría (presentación tardía, falta de pago de impuestos a tiempo, negligencia, etc.), existen varias sanciones del IRS a las que puede enfrentarse. Analicemos estas sanciones de la auditoría fiscal del IRS por error de presentación.

Si no presenta su declaración de impuestos antes de la fecha límite del 15 de abril y el IRS realiza una auditoría, se enfrentará a una de estas sanciones por auditoría del IRS:

• Por cada mes que no presente la declaración, se le cobrará una multa equivalente al 51 % de los impuestos adeudados, hasta un máximo del 251 %, más:
• Si presenta su declaración de impuestos más de 60 días después de la fecha límite, el IRS establece que deberá pagar $210 o 100% del impuesto adeudado, lo que sea menor.

Nota: No hay penalización por presentar la declaración fuera de plazo si el IRS le debe un reembolso de impuestos, pero no recibirá su reembolso hasta que presente su declaración. Tiene tres años a partir de la fecha límite original para presentar su declaración y recibir su reembolso.

Consejo de Communtiy Tax: Para evitar una multa por no presentar la declaración, presentar una extensión de impuestos con la ayuda de nuestros profesionales fiscales.

Si logra presentar su declaración de impuestos a tiempo, pero no paga su factura fiscal antes de la fecha límite federal, se le cobrará un recargo mensual por demora del 0.51 % de los impuestos adeudados, hasta un máximo del 251 % de su factura fiscal.

Contrario a la creencia popular, el IRS muestra cierta clemencia cuando se te acaba el plazo. Si no presentas tu declaración o pagas tus impuestos a tiempo, solo tendrás que pagar la multa por auditoría fiscal por presentación tardía, y se te eximirá de la multa de 0.5% por pago tardío.

¿Qué sucede si te hacen una auditoría y encuentran un error? Depende de la gravedad de tu caso. Si has declarado unos ingresos considerablemente inferiores a los reales, el IRS podría considerar esto como una negligencia, lo que podría dar lugar a una multa por auditoría fiscal de entre el 20 % y el 40% de los impuestos adeudados.

Ya sea que su error de cálculo sea grave o un simple error matemático, ¡el equipo de Community Tax puede ayudarle! Contáctenos hoy mismo para obtener más información sobre cómo podemos ayudarle. Ayuda con las auditorías fiscales del IRS.

Ciertos contribuyentes, como contratistas independientes y el propietarios de pequeñas empresas están obligados a pagar los impuestos estimados a lo largo del año, en lugar de hacerlo solo en la fecha límite del 15 de abril. Si paga menos de la cantidad adeudada, puede estar sujeto a la multa de auditoría del IRS por pagar menos de lo debido en concepto de impuestos estimados: 6% de impuestos adeudados además de su factura fiscal.

Como empleador, usted tiene ciertas obligaciones fiscales que debe cumplir para mantener su negocio en funcionamiento de acuerdo con las normas fiscales federales. Una de estas responsabilidades es emitir la documentación fiscal adecuada a sus empleados (Formularios W-2 y 1099 para contratistas).

Si no presenta estos formularios antes de la fecha límite del 31 de enero, podría enfrentarse a una multa por auditoría fiscal de:

• $50 por cada formulario W-2 si lo presenta dentro de los 30 días posteriores a la fecha de vencimiento, $100 por cada formulario W-2 a partir de entonces.
  • La multa máxima es de $536 000 al año, $187 500 al año para las pequeñas empresas.
• $50 por cada 1099 si se presenta dentro de los 30 días posteriores a la fecha de vencimiento, $100 por cada 1099 a partir de entonces.
  • La multa máxima es de $536,000 al año para las grandes empresas y de $187,500 al año para las pequeñas empresas.

Otra responsabilidad fiscal que tiene como empleador es presentar y pagar los impuestos sobre la nómina en nombre de su personal. Si calcula mal los impuestos adeudados por sus empleados, el IRS puede imponer una multa 100% sobre los impuestos de los empleados que no se hayan pagado.

Los casos más comunes que contribuyen a un cálculo erróneo de los impuestos de los empleados son aquellos en los que el empleador no declara los salarios a través de su proveedor de nóminas o cuando no se declaran las propinas.

Dependiendo de los errores detectados durante una auditoría, los infractores podrían enfrentarse a sanciones penales además de multas. Los delitos penales incluyen la evasión fiscal y el fraude.

No pagar las multas de la auditoría del IRS además de los impuestos atrasados podría acarrear una gran cantidad de problemas graves, uno de los cuales es el interés. Al igual que cualquier otro saldo atrasado con el IRS, las multas de la auditoría acumularán intereses desde la fecha de vencimiento de la declaración (incluidas las prórrogas) si no se pagan. Los intereses no se acumularán si la multa se paga en un plazo de 21 días o menos a partir de la fecha de pago solicitada, siempre que la multa sea inferior a $100 000 (10 días en caso contrario).

Tenga en cuenta que su deuda anterior seguirá acumulando intereses además de las multas pendientes de pago; los intereses de las multas no sustituirán a los intereses de la deuda. Existe un Estatuto de limitaciones del IRS cuando se trata de cobrar lo que se le debe, y si puede esperar con éxito hasta que expire el plazo requerido, es posible que pueda evitar pagar por completo. Debe presentar toda la información del IRS a un profesional de impuestos antes de intentar esperar a que expire el plazo de prescripción del IRS.

En caso de que el gobierno federal determine que usted debe impuestos adicionales y multas de auditoría del IRS como resultado de su auditoría, usted puede tener derecho a una reconsideración de la auditoría. La reconsideración debe presentarse antes de pagar al IRS cualquier obligación tributaria, multa o interés que desee impugnar. Si no lo hace y aún desea recuperar parte de su dinero, puede solicitar un reembolso de impuestos.

Debe presentar los siguientes documentos en la misma oficina en la que se llevó a cabo la auditoría:

• Formulario 12661, Verificación de cuestiones controvertidas se recomienda
• Documentos de auditoría proporcionados por el IRS.
• Una declaración en la que se describan los motivos por los que solicita una reconsideración.
• Formulario 1099, cualquier documentación nueva que respalde su razonamiento, como cheques cancelados y estados de cuenta bancarios.
• Copias de la correspondencia con el IRS y materiales proporcionados anteriormente.

Según la Publicación del IRS sobre la reconsideración de auditorías, puede esperar una respuesta en un plazo de 30 días tras haber enviado su solicitud.

Recibir una notificación de una auditoría del IRS puede ser una situación intimidante y alarmante, especialmente sabiendo las diversas sanciones que puede imponer el IRS si se encuentra algún error. Si desea evitar estas sanciones, es esencial presentar su declaración de impuestos de forma precisa y puntual.

Aunque nunca podemos predecir una auditoría del IRS, nuestro equipo sin duda puede ayudarle a cumplir con sus obligaciones como contribuyente de acuerdo con las normas del IRS y de la agencia tributaria estatal. Si se enfrenta a una auditoría del IRS y necesita ayuda para navegar por el proceso, llámenos para una consulta fiscal gratuita hoy.