Cuando dice sus votos y se casa, se ata oficialmente a una pareja que ama para bien o para mal, en la riqueza y en la pobreza, en la salud y en la enfermedad. El matrimonio es un momento en el que aprenden más sobre su marido o esposa y se comprometen a pasar el resto de sus vidas juntos. Aunque crea que conoce a su pareja como la palma de su mano, puedes descubrir que se han estado ocultando secretos.

Uno de esos secretos puede ser su deuda fiscal. Hay muchas razones por las que alguien puede llegar a generar una deuda fiscal tales como: dificultades financieras, emergencias médicas, pura negligencia. Cualquiera que sea el caso, probablemente quiera saber, “¿puede el IRS ir tras de mí por los impuestos de mi esposo/a?” La respuesta simple es sí, pero sólo en ciertas circunstancias.

Ya sea que su esposo deba dinero al IRS o su esposa, a continuación, encontrará información sobre lo que debe hacer si su esposo/a debe impuestos. Lea toda la información para entender bien qué hacer si su esposa o esposo debe impuestos, o use la lista a continuación para saltar a una sección de su elección.

¿Puedo ser responsable de la deuda fiscal de mi esposo/a?

¿Puede el IRS ir tras usted por los impuestos de su esposo/a? En algunos casos, sí. La razón por la que el IRS lo rastreará si su esposa o esposo debe impuestos depende de algunos factores, como la fecha de presentación y su estado civil. Ya sea que su pareja haya reclamado deducciones falsas o simplemente no haya pagado el dinero que debe al IRS, usted puede ser considerado responsable de las irregularidades de su esposo o esposa. Repasaremos los escenarios en los que puede encontrarse en aguas turbulentas si su esposo/a tiene una deuda tributaria más abajo.

Estado civil y responsabilidad

Su estado civil es uno de los factores clave para determinar si puede ser responsable de los impuestos de su esposo/a. Las parejas casadas tienen dos opciones a la hora de declarar impuestos: declarar conjuntamente y declarar por separado. Estas opciones están disponibles tanto si se presenta la declaración cuando está casado con un extranjero o un residente legal. Veamos cada estado de declaración y su posible responsabilidad.

Casado que declara conjuntamente

Su estado de declaración de impuestos es importante porque determina cuánto de sus ingresos es gravable. La declaración conjunta es una opción común para las parejas porque viene con una variedad de exenciones de impuestos, tales como:

  • Crédito fiscal por ingresos de trabajo
  • Crédito fiscal por cuidado de hijos y dependientes
  • Crédito fiscal para la educación a lo largo de la vida
  • Crédito fiscal para la educación de la oportunidad americana
  • Deducciones tradicionales del IRA
  • Deducciones de los intereses de los préstamos estudiantiles

Hay muchas ventajas de presentar la declaración conjuntamente con su esposa/o, como por ejemplo, la solicitud de alivio fiscal y la posibilidad de obtener créditos y deducciones. Una desventaja, sin embargo, es si su cónyuge debe dinero al IRS.

Al presentar la declaración conjuntamente con su pareja, usted asume la “responsabilidad conjunta y solidaria”, lo que significa que ambas obligaciones tributarias se convierten en una sola. Esto hace que ambos sean legalmente responsables de la deuda tributaria del otro.

Si se queda despierto por la noche preguntándose, “¿puede el IRS venir por mí debido a los impuestos de mi cónyuge?” la respuesta es . Esto es cierto, aunque no haya hecho nada malo. En este caso, el IRS usará su reembolso para compensar la deuda de su esposo/a. Si no quiere que su reembolso de impuestos se destine a los impuestos atrasados de su pareja, hay formas de disputar la responsabilidad, como solicitar el alivio de impuestos para el esposo/a inocente o el alivio de impuestos para el esposo/a afectado, en las que nos adentraremos más adelante.

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Casado que declara por separado

Los casados que declaran por separado son otra opción que tienen las parejas cuando se trata de declarar impuestos. Según los últimos datos publicados por el IRS, de los 153 millones de declaraciones de impuestos presentadas en 2017, sólo 3,2 millones estaban casados y declaraban por separado. ¿Por qué una pareja decidiría presentar una declaración por separado? Una de las principales razones es porque las parejas pueden no querer ser responsables de los impuestos de su pareja. Los casados que declaran por separado son una manera de permanecer protegidos financieramente si su esposo/a está declarando impuestos atrasados, tiene una gran factura de impuestos o tiene alguna otra penalidad.

Entonces, ¿su esposo/a es responsable de su deuda tributaria si lo presenta por separado? No. Cuando se presenta por separado, se asume la responsabilidad individual, lo que significa que su cónyuge no estará vinculado a su deuda tributaria.

¿Importa cuando se produjo la deuda tributaria de mi esposo/a?

Si su esposa o esposo le debe dinero al IRS, es importante recordar que el tiempo importa. El estado de su matrimonio puede determinar su responsabilidad.

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Antes del matrimonio

El IRS no puede ir tras usted por los impuestos de su esposo/a si ellos incurrieron en su deuda antes de que usted dijera “sí”. Cualquier deuda fiscal que su pareja haya acumulado antes del matrimonio es su propia responsabilidad, lo que significa que su reembolso de impuestos está protegido. Sin embargo, a veces el IRS puede interceptar su reembolso y destinarlo a los impuestos atrasados de su cónyuge. Si este es el caso, usted podría calificar para el estatus de esposo/a afectado y obtener su reembolso.

Durante el matrimonio

Usted podría ser responsable de cualquier deuda fiscal que se incurrió durante el matrimonio en un año que presentaron conjuntamente. Como se ha dicho, cuando se presentan conjuntamente, se asume la responsabilidad conjunta y solidaria. La única manera de proteger su reembolso y evitar el pago de la deuda tributaria de su esposo/a es presentando una solicitud por separado, o pero solicitando la condición de esposo/a afectado.

Después del matrimonio

En algunos casos, usted puede ser responsable de la deuda tributaria incurrida después del matrimonio si todavía se presentan conjuntamente. Esto sólo ocurre cuando usted y su esposo/a están separados y se dirigen al divorcio, pero siguen estando legalmente casados por ley y se presentan conjuntamente. En una situación como ésta, puede calificar para la exención de responsabilidad por separación si está legalmente separado o no vive con su cónyuge actual o anterior.

¿Puede el IRS confiscar mi casa o mis bienes?

Si el pensamiento constante, “si mi marido debe impuestos, ¿vienen a por mí?” pasa por su mente, es importante saber el poder que tiene el IRS sobre su casa y sus bienes. Desafortunadamente, , el IRS puede embargar su casa o sus bienes, incluso si su cónyuge es el que debe dinero al IRS. Esto sólo sucede si la deuda se contrajo durante un año en el que presentaron conjuntamente su declaración de impuestos.

Ya sea que usted sea el que incurrió en la deuda fiscal o su pareja, el IRS puede embargar las devoluciones de impuestos, embargar los salarios, e incluso embargar su casa o bienes, dependiendo de la cantidad de la deuda. Sin embargo, el IRS rara vez embarga bienes físicos como su casa, auto y otros activos. En cambio, es más probable que emitan un gravamen fiscal (lien) o un levy. Aquí es donde el IRS embargará su salario o utilizará el dinero de su cuenta bancaria para pagar su deuda tributaria o la de usted y su cónyuge.

¿Puede la deuda tributaria de mi esposo/a afectar a mi reembolso de impuestos?

Sí, la deuda tributaria de su cónyuge puede afectar a su reembolso de impuestos. Si su esposo/a debe dinero al IRS y usted presenta una declaración conjunta, ambos se hacen responsables de los impuestos, multas, deudas y gravámenes del otro. Esto significa que su reembolso de impuestos puede ser destinado a los impuestos atrasados de su cónyuge, incluso si usted no fue responsable de la deuda contraída.

¿Puedo disputar la responsabilidad de los impuestos atrasados de mi esposo/a?

Ahora que conoce situaciones en las que puede ser responsable de los impuestos atrasados de su esposo/a, es el momento de explorar maneras en las que puede disputar la responsabilidad de mantener su reembolso de impuestos y sus finanzas protegidas. El IRS ofrece dos opciones para proporcionar alivio a los esposos que fueron gravados en nombre de su esposo/a: alivio de impuestos para el esposo/a inocente y alivio para el esposo/a afectado.

Alivio de impuestos para el esposo/a inocente

Se puede ofrecer un alivio para el cónyuge inocente si éste no ha declarado los ingresos, ha reclamado créditos o deducciones indebidas, o ha declarado ingresos falsos. Un esposo/a inocente está casado con alguien que deliberadamente mintió al gobierno federal al declarar u ocultar los ingresos de forma incorrecta, o al reclamar demasiadas deducciones o créditos para reducir su factura de impuestos. Para calificar para el alivio de impuestos del esposo/a inocente, el IRS enumera las siguientes condiciones:

  • Presentó una declaración conjunta que tiene una subestimación de impuestos que es atribuible únicamente al artículo erróneo de su esposo/a. Un ítem erróneo incluye los ingresos recibidos por su esposo/a pero omitidos en la declaración conjunta. Las deducciones, los créditos y la base de la propiedad también son partidas erróneas si se reportan incorrectamente en la declaración conjunta.
  • Establece que en el momento de firmar la declaración conjunta no sabía, y no tenía razón para saber, que había una subestimación de los impuestos, y
  • Teniendo en cuenta todos los hechos y circunstancias, sería injusto hacerte responsable de la subestimación de los impuestos

Si cumple con las siguientes condiciones, puede solicitar una obligación tributaria por separado presentando el Formulario 8857, que puede proporcionar alivio de la obligación tributaria, multas e intereses si cree que su esposo/a debe ser considerado completamente responsable de su deuda tributaria.

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Alivio de impuestos para el esposo/a afectado

Por otra parte, el alivio de impuestos para el esposo/a afectado es para alguien cuya parte de la devolución en su declaración de impuestos conjunta se utilizó para compensar cualquier deuda preexistente contraída por su esposo/a. Los impuestos atrasados pueden tomar una variedad de formas, como la deuda federal, la deuda del impuesto estatal sobre el ingreso, los pagos de manutención de los hijos o del cónyuge, los préstamos estudiantiles impagados o la deuda de compensación por desempleo del estado. El IRS o el Departamento de Tesorería le enviarán una Notificación de Compensación si utilizaron parte o todo su reembolso para pagar una deuda atrasada.

Si usted es un esposo/a afectado, puede recibir su parte del reembolso presentando el Formulario 8379 y escribiendo “esposo/a afecrado” en la esquina superior izquierda del Formulario 1040.

Qué hacer si su esposo/a debe impuestos

¿Puede el IRS ir a por usted si su esposo/a debe impuestos? Sí, pero sólo si usted presentó una declaración de impuestos de casados que se presentan conjuntamente. El estado de su matrimonio también dicta si usted es responsable de los impuestos atrasados de su pareja. Por ejemplo, si su esposo debe dinero al IRS pero contrajo esa deuda antes de que usted se casara legalmente, usted no es responsable de sus impuestos.

Si su cónyuge mintió deliberadamente en su declaración de impuestos conjunta, puede encontrar alivio a través del alivio de impuestos para el esposo/a inocente y el alivio de impuestos para el esposo/a afectado. También puede presentar una declaración de impuestos de casados por separado si usted y su esposo/a quieren seguir siendo responsables de sus propios impuestos. Para mantener su reembolso y sus finanzas protegidas, mantenga abiertas las líneas de comunicación con su cónyuge y asegúrese de estar abierto a las finanzas. Los impuestos no siempre son un tema romántico de conversación, pero es parte de estar casado.

En Community Tax, ofrecemos servicios de resolución de impuestos si se encuentra en una situación en la que usted o su esposo/a debe dinero al IRS. Nuestro equipo de profesionales dedicados está listo para representarle y ayudarle a liquidar su deuda de impuestos.