Deducciones fiscales para pequeñas empresas

Dirigir tu propio negocio requiere mucho trabajo, organización, determinación y una cantidad considerable de dinero. Pero, ¿sabías que algunos de los gastos de tu pequeña empresa pueden considerarse deducibles de impuestos? Analizamos los diferentes tipos de deducciones fiscales para pequeñas empresas y lo que necesitas saber para solicitar deducciones por estos gastos.

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• ¿Cómo funcionan las deducciones fiscales?
• ¿Qué se considera una deducción fiscal para pequeñas empresas?
• Gastos personales frente a gastos de empresa
• ¿Cuál es la mejor manera de llevar un control de las amortizaciones empresariales?
• Deducciones fiscales para contribuyentes autónomos
• Ahorre en impuestos para pequeñas empresas

Antes de entrar en lo que puedes y no puedes “deducir” en tus impuestos este año, primero establezcamos una base para Cómo funcionan las deducciones fiscales En primer lugar. Una deducción fiscal reduce sus ingresos imponibles, lo que a su vez puede disminuir la cantidad de impuestos que tiene que pagar. Esto es diferente de un crédito fiscal, que reduce la cantidad de impuestos que paga, dólar por dólar. Un ejemplo de crédito fiscal sería el crédito fiscal por hijos, que permite a los contribuyentes obtener hasta $1,000 en crédito fiscal por cada hijo que sea pariente, menor de 17 años y declarado como dependiente.

Como propietario de una pequeña empresa, probablemente tendrá que hacer frente a muchos gastos diferentes. Desde la lavandería y los honorarios legales hasta los honorarios de contabilidad de la pequeña empresa, los programas de prestaciones para empleados y la formación continua, hay muchos conceptos que podrían considerarse deducibles de impuestos para su pequeña empresa. Según el IRS, los gastos empresariales deben ser tanto ordinarios como necesarios para que se consideren deducibles. Dependiendo del gasto y de la documentación que tenga para demostrar que es ordinario y necesario, es posible que pueda deducir parcial o totalmente el gasto en sus impuestos.

Repasemos algunas de las deducciones fiscales más comunes para las pequeñas empresas y cómo solicitarlas.

Gastos empresariales deducibles de impuestos más comunes (y cómo reclamarlos)

• Publicidad: Los gastos de publicidad y promoción son totalmente deducibles de impuestos; estos gastos pueden incluir artículos como obsequios promocionales con la marca y tarjetas de presentación. Utilizar Formulario 1040 del IRS para reclamar esta deducción como empresa unipersonal o sociedad de responsabilidad limitada (LLC) de un solo miembro. O bien, si se trata de una LLC de varios miembros, puede reclamar este gasto en Formulario 1065 del IRS. Tenga en cuenta que si sus gastos de mercadotecnia aumentan sus ganancias, es posible que suba de categoría impositiva y termine debiendo más en impuestos sobre la renta.
• Seguro empresarial: ¡Sí, el seguro vale la pena en más de un sentido! Puede deducir el costo de su seguro empresarial en el Formulario 1040, Anexo C. ¿Trabaja desde su oficina en casa? También puede deducir el costo de su seguro de inquilino o propietario si esto se aplica a su actividad empresarial.
• Auto de empresa: ¿Utiliza un vehículo para repartir flores para su florería? O tal vez se desplaza a reuniones con clientes en su vehículo personal. Si utiliza un vehículo para llevar a cabo su actividad comercial, es posible que pueda deducir una parte del costo de funcionamiento del vehículo al presentar su declaración de impuestos. Si utiliza un vehículo exclusivamente para fines comerciales, puede anotar estas deducciones utilizando el Tarifas estándar por kilómetro recorrido del IRS. Si utilizó su vehículo para fines comerciales y personales, solo podrá deducir el kilometraje y los gastos de funcionamiento del vehículo correspondientes a la parte comercial del uso del vehículo.
• Donaciones benéficas: Si su empresa realizó una contribución a un organización certificada En el último año fiscal, puede deducir estas donaciones monetarias o de bienes en sus impuestos.
• Comidas de negocios: Las comidas de negocios se pueden deducir hasta un máximo de 50%. Tenga en cuenta que las comidas de negocios deben estar relacionadas con la actividad empresarial. Si tiene previsto reclamar comidas de negocios en esta temporada fiscal, asegúrese de conservar la documentación necesaria, incluyendo el recibo con la fecha y el lugar, la relación comercial y el propósito de la reunión de negocios. Esta deducción también se puede reclamar utilizando el formulario 1040 Schedule C del IRS.
• Educación: Los costos educativos para tu empresa pueden ser totalmente deducibles si aportan valor añadido a tu negocio y mejoran los conocimientos de tus empleados y de la empresa en su conjunto. Estos costos pueden incluir talleres, clases, seminarios web, suscripciones a publicaciones profesionales e incluso el transporte de ida y vuelta a estos eventos. El IRS prestará mucha atención a cómo estas experiencias se relacionan con tu negocio. En resumen, un curso de elaboración de pizzas no será deducible para su agencia de marketing, ya que técnicamente no mejora sus habilidades como profesional del marketing. Además, si el curso le cualifica para una carrera diferente, el IRS no lo considerará deducible, ya que no está relacionado con la operación comercial en cuestión. Puede deducir los gastos educativos que cumplan los requisitos en el formulario 1040 del IRS, Anexo C.
• Oficina en casa: Si utiliza regularmente una parte de su vivienda para fines comerciales, ¡podría tener derecho a esta deducción! Pero antes de empezar a calcular esos ahorros, asegúrese de que su espacio cumple con los requisitos. Requisitos del IRS para la deducción por oficina en casa — lo que incluye la salvedad de que la oficina en casa debe utilizarse exclusivamente para fines comerciales. Esto significa que el espacio no puede ser multifuncional, como un escritorio en su dormitorio o sala de estar, sino que debe estar claramente definido.
• Teléfono e Internet: ¿Su negocio necesita un servicio de teléfono e Internet para funcionar? Mantenga registros detallados de sus facturas y gastos para reclamarlos en el formulario 1040, Anexo C, del IRS.
• Viajes: Este gasto ha metido en problemas a muchos políticos, famosos y directores generales a lo largo de los años. Dicho esto, el IRS tiene unas directrices estrictas sobre lo que es deducible y lo que no en lo que respecta a gastos de viaje de negocios. Para empezar, el IRS establece que los viajes de negocios deben ser habituales, necesarios y fuera del domicilio de la empresa, el trabajo o el domicilio fiscal. El domicilio fiscal suele abarcar toda la ciudad en la que se encuentra su lugar de trabajo principal. ¿Qué cubre exactamente la deducción si se cumplen los requisitos necesarios? Algunos ejemplos de gastos de negocios deducibles son: comidas y alojamiento, gastos de viaje, tintorería, tarifas de taxi, equipaje y propinas.

Estos son solo algunos ejemplos de deducciones que su pequeña empresa podría reclamar, y no querrá perderse ninguna oportunidad. Estos ahorros pueden suponer una gran diferencia para los gastos de su pequeña empresa, así que asegúrese de investigar bien o consulte a un especialista en preparación de impuestos para que le ayude a reclamar las deducciones.

Dependiendo del artículo por el que solicite la deducción y del costo de ese gasto, es posible que pueda solicitar una deducción total o que solo pueda deducir parcialmente el artículo. Por ejemplo, los regalos para clientes solo son deducible de hasta $25 por persona. Sin embargo, si su regalo está dentro del límite de $25, puede deducir el gasto completo, ya que se encuentra dentro del límite. Si el regalo es inferior a $4, puede considerarse un artículo promocional en lugar de un regalo para clientes, por lo que es posible que pueda deducirlo en su totalidad, siempre y cuando lleve el nombre de su empresa y distribuya una gran cantidad de ellos. ¿Su empresa ha pedido unos cientos de bolígrafos o libretas con la marca de su empresa para repartirlos en una convención? Es probable que estos artículos se consideren artículos promocionales y que pueda solicitar una deducción total al presentar su declaración.

Cada tipo de reclamación puede requerir documentación diferente para que el IRS la considere deducible. Por ejemplo, si desea deducir los gastos de transporte, deberá seguir las directrices del IRS sobre las tarifas por kilometraje que mencionamos anteriormente. ¿Una buena regla general? Guarde información detallada sobre todos los gastos empresariales que pretenda deducir.

El hecho de que tengas tu propio negocio no significa que puedas mezclar tus gastos personales y los de tu negocio en tu declaración de impuestos. Aunque puede resultar complicado mantener tus gastos separados, lidiar con las reclamaciones del IRS en tu contra por fraude fiscal empresarial no es menos doloroso.

No deduzcas estos gastos personales:

• Vestimenta de negocios que no es un uniforme obligatorio.
• Multas de estacionamiento
• Gastos de viaje para tus acompañantes
• Gastos de transporte al y del trabajo

¡La preparación de impuestos y la contabilidad de tu pequeña empresa no es tarea fácil! Para presentar los impuestos de tu pequeña empresa con precisión y elaborar una estrategia para obtener el mayor ahorro posible en tu devolución de impuestos, debes ser diligente en el registro de las deducciones de tu empresa durante todo el año. A continuación, te ofrecemos algunos consejos que te ayudarán a gestionar mejor los gastos de tu empresa, de modo que tengas todo lo necesario cuando llegue la temporada de impuestos.

• Recopilar recibos: Para poder reclamar ciertas deducciones fiscales empresariales, deberá disponer de la documentación adecuada al presentar su declaración de impuestos. ¿Qué significa esto para usted? Pida siempre un recibo y guarde todos los recibos. Esta documentación podría ser muy importante si el IRS decide realizar una auditoría a su empresa. Si recibe una notificación de auditoría del IRS, considere la posibilidad de consultar servicios de resolución de impuestos contratar a un representante que le ayude a navegar por la auditoría y, con suerte, minimizar al máximo los impuestos que debe pagar.
• Organizar la documentación: Para ayudarte a mantener la cordura entre el caos de recibos y otros registros financieros de todo el año, es útil establecer un proceso que te permita organizarte. Etiquetar tus recibos puede ayudarte a proporcionar un poco más de contexto para los gastos que, de otro modo, podrías olvidar. ¿Saliste a una comida de negocios? Incluye los nombres de las personas que asistieron, así como el propósito de la reunión. O tal vez compraste algunos suministros de oficina: asegúrate de que la fecha, la cantidad y los artículos estén claramente etiquetados y proporciona cualquier otro detalle que puedas necesitar. Además, organiza tus documentos fiscales por años separados para que puedas acceder fácilmente a los documentos de años anteriores si lo necesitas. Mantén a la mano los documentos del año en curso para poder añadirlos a medida que avanza el año, mientras que archivas los de años anteriores para que no se mezclen con otros documentos.
• Separa las cuentas personales de las cuentas de negocios: Cuando se tiene una pequeña empresa, puede resultar difícil separar la vida personal de la profesional. Sin embargo, si quieres mantener tus finanzas y tus impuestos en orden, lo mejor es separar tus cuentas bancarias y tus tarjetas de crédito. Mezclar ambas categorías puede convertirse en una pesadilla fiscal y, si las matemáticas no son tu fuerte, ¡deberías hacer todo lo posible por evitar esta situación!
• Sigue tu viaje: ¿Utilizas tu vehículo para viajes de negocios? ¿O tal vez tienes que recorrer largas distancias en avión para realizar tu trabajo? Sea cual sea el medio que utilices para desplazarte del punto A al punto B, asegúrate de Lleve un registro de su kilometraje y sus gastos. en la carretera, ya que podrían considerarse gastos deducibles en la declaración de impuestos. ¿Cómo se traduce esto para los profesionales que viajan? ¡Guarde los recibos, haga un seguimiento de los mapas y no se olvide de contar las propinas!
• Guarde sus registros: El IRS dice que usted debe Conserve sus registros fiscales durante 3-7 años. Depende de cómo lo presentes. Si presentas una reclamación por una pérdida, por ejemplo, recomiendan conservar los registros durante 7 años.
• Pide ayuda: Presentar los impuestos de su pequeña empresa de forma incorrecta, o presentar deducciones falsas podría terminar costándole a su empresa una multa considerable. Muchos propietarios de pequeñas empresas optan por contratar a un servicio de preparación de impuestos para asegurarse de que presenten correctamente sus declaraciones, teniendo en cuenta una estrategia de ahorro fiscal.

Dado que a los contribuyentes autónomos no se les retienen impuestos federales ni estatales de sus cheques de pago, deben rendir cuentas de sus impuestos al final del año. Estas obligaciones fiscales pueden parecer muy elevadas después de meses y meses sin que se les hayan retenido impuestos, pero no hay que temer: hay algunos gastos empresariales deducibles de impuestos a los que también pueden acogerse los contribuyentes autónomos. Al igual que los propietarios de pequeñas empresas, los trabajadores autónomos tienen gastos en los que incurren para operar su negocio, como el uso de la oficina en casa, los suministros, los viajes y los seguros. Deducciones fiscales para autónomos Se puede reclamar en el formulario 1040 del IRS, Anexo C.

Ahorrar en impuestos para tu pequeña empresa no se limita a solicitar deducciones fiscales. Hay muchas otras formas de elaborar estrategias para ahorrar dinero a tu pequeña empresa cuando vencen las contribuciones obligatorias.

Aquí hay otras formas en las que puede ahorrar dinero en esta temporada de impuestos:

• Plan para la temporada de impuestos
• Cambie la estructura de su negocio a un modelo más favorable desde el punto de vista fiscal, como una sociedad de responsabilidad limitada (LLC).
• Establezca planes de jubilación para sus empleados.
• Seguir los traspasos
• Tome decisiones fiscales inteligentes

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