A pesar de que durante muchos años se les ha asegurado a los contribuyentes que el IRS nunca llamaría a los contribuyentes individuales para cobrar las deudas fiscales pendientes, el IRS ha cambiado recientemente sus prácticas y ha pedido la ayuda del sector privado para emitir notificaciones de cobranza.

Actualmente, el IRS cuenta con la ayuda de agencias privadas de cobranza para hacer un seguimiento con los contribuyentes sobre los saldos fiscales atrasados. El programa de 2015 autorizado bajo la Sección 32102 de la Ley de Transporte Terrestre de América (Fixing America’s Surface Transportation Act) (“Ley FAST”) facultaba efectivamente a las agencias de cobro designadas a requisar las cuentas de impuestos atrasados en nombre del gobierno. En esencia, el IRS tiene todo el derecho de subcontratar a agencias privadas para las funciones de cobranza, y utiliza activamente esta sanción para recuperar las deudas de los contribuyentes.

Debido a que este cambio en la práctica es tan reciente, es justo que los contribuyentes como usted estén confundidos sobre qué esperar. Usando esta guía, le mostraremos todo lo que necesita saber sobre las agencias de cobranza autorizadas por el IRS.

¿Qué es la cobranza de deudas?

La cobranza de deudas es cuando una agencia de cobro contacta a un individuo para cobrar deudas atrasadas en nombre de un acreedor contratado, o en este caso, el IRS. Tanto los individuos como las empresas están sujetos al cobro de deudas si los pagos muy atrasados requieren una solución inmediata.

¿Cómo funciona la cobranza de deudas?

Como terceras empresas, las agencias privadas de cobranza de deudas actúan esencialmente como intermediarios, cobrando las deudas atrasadas (que suelen tener un retraso de al menos 60 días) y remitiéndolas al acreedor original. Los acreedores, como el IRS, pagan un porcentaje de los fondos remitidos a su agencia de cobro contratada.

Las agencias de cobranza de deudas cobran una serie de tipos de deudas atrasadas, entre ellas:

  • Tarjeta de crédito
  • Préstamos médicos
  • Préstamos de coches
  • Préstamos personales
  • Préstamos de negocios
  • Préstamos para estudiantes

En el caso de las agencias de cobro contratadas por el IRS, hay una selección específica de deudas fiscales que pueden cobrar. De esto se hablará más tarde.

Los cobradores de deudas se ponen en contacto con los prestatarios morosos (deudores) por teléfono o por correo para exigir una acción inmediata en el pago de las deudas pendientes. Incluso pueden pedirle que rellene el formulario 433-F, que da al gobierno su información personal para que puedan entender mejor su situación financiera. Cuando los cobradores no pueden ponerse en contacto con los deudores con la información de contacto proporcionada por el acreedor, indagan profundamente, utilizando programas informáticos de alta tecnología e investigadores privados para localizarlos.

Las agencias de cobranza de deudas pueden incluso realizar búsquedas elaboradas para examinar los bienes de un deudor para determinar con precisión la capacidad de pago de éste. Esto significa que pueden examinar todo, desde cuentas bancarias hasta cuentas de corretaje para evaluar la capacidad financiera del deudor. Los cobradores pueden informar de las deudas atrasadas a las oficinas de crédito para animar a los deudores a pagar.

Utiliza el IRS las agencias de cobranza: La historia

La aprobación de la Ley FAST en 2015 reautorizó al IRS a utilizar a terceros como cobradores de deudas. Sin embargo, esta reintroducción viene después de varias etapas anteriores del IRS reclutando la ayuda de coleccionistas privados.

Tanto en 1996-1997 como en 2006-2009, el IRS recurrió a los cobradores de deudas privadas para que ayudaran a localizar a los contribuyentes con deudas federales no resueltas. Sin embargo, cada uno de esos intentos de subcontratar las funciones de recaudación dio lugar a un fracaso, con lo que se produjeron menos recaudaciones de las previstas inicialmente, se desperdició dinero y se contribuyó a las desigualdades en gran escala del sistema de recaudación de impuestos de los Estados Unidos.

El Congreso aprobó la Ley de Transporte Terrestre de América (FAST Act) en diciembre de 2015. Aunque el proyecto de ley era técnicamente un proyecto de ley de carreteras, la Ley FAST incluía una sección de cobro de deudas que esencialmente otorgaba al IRS la capacidad de utilizar una vez más a los cobradores de deudas privados para recuperar las deudas fiscales pendientes de los ciudadanos. Desde la aprobación de la Ley FAST, el IRS ha contratado un total de cuatro agencias privadas de cobro de deudas: ConServe, Performant Recovery, CBE Group, y Pioneer.

Hasta ahora, los informes han demostrado que sólo en 2019 el IRS pudo cobrar casi 213 millones de dólares de deuda mediante el uso de sus agencias de cobro contratadas. Esto marcó la mayor cantidad de dinero recuperado desde el inicio del programa en 2015.

¿Cuáles son los riesgos asociados a que el IRS subcontrate agencias privadas de cobranza?

Hay una muy buena razón por la que el IRS ha sido históricamente desalentado de usar agencias privadas de cobranza de deudas. Aunque los cobradores privados no son característicamente arriesgados o problemáticos, hay una gran cantidad de peligros asociados que vienen con el reclutamiento de su ayuda, especialmente a escala federal. Veamos más de cerca algunos de los riesgos más comunes y alarmantes.

Potencial de llamadas fraudulentas

Desde la implementación de la Ley FAST, ha habido una multitud de reportes de estafas telefónicas llevadas a cabo por individuos que dicen representar al IRS y demandan el pago inmediato de las deudas de impuestos atrasados. De hecho, el Inspector General de Tesorería para la Administración Tributaria encontró que 15,780 personas habían sido víctimas de estafas fiscales, resultando en más de $79.7 millones de dólares en pérdidas colectivas a partir de un informe de septiembre de 2019.

Desafortunadamente, estas estafas son muy fáciles de caer presa porque los cobradores privados tradicionales de deudas se ponen en contacto por teléfono. Sin embargo, las agencias privadas de cobro contratadas por el IRS nunca se pondrán en contacto con usted por teléfono a menos que haya recibido la Notificación CP40 y una carta de la agencia de cobro que confirme la asignación de su deuda tributaria impagada.

Ambas cartas oficiales mostrarán el mismo número identificador único de 10 dígitos en lugar de su número de seguro social. Este número único está diseñado para asegurar la autentificación de dos partes entre usted y la agencia de colección privada.

Como regla general, no revele ninguna información personal a nadie que exija un pago al azar por teléfono. No se involucre con ninguna persona que diga ser empleado del IRS. En su lugar, cuelgue y llame directamente al IRS al 800-829-1040 para hablar con un representante que pueda hablar con usted sobre cualquier deuda de impuestos pendiente. Siempre peca por exceso de seguridad para protegerse de caer en una estafa maliciosa.

Mayor riesgo para los contribuyentes de bajos ingresos

Los coleccionistas privados tienen una sola agenda: presionar a la gente para que pague los impuestos, incluso si el contribuyente o la empresa no pueden permitírselo. Forzar a los que no pueden pagar puede crear grandes dificultades económicas para las personas que de otra manera podrían calificar para planes de pago alternativos del IRS.

Un informe del Defensor del Contribuyente Nacional de 2017 encontró que el 19% de los contribuyentes contactados por los cobradores de deudas contratados por el IRS tenían ingresos por debajo de la línea de pobreza federal. El informe también reveló que el 28% de las personas asignadas a un cobrador contratado por el IRS ganaban menos de $20,000 dólares anuales. Las personas de bajos ingresos, de edad avanzada y con ingresos restringidos se vieron sumidas en deudas impagables, lo que generó un sector completamente nuevo de complicaciones financieras para los ciudadanos estadounidenses en riesgo.

Afortunadamente, la Ley del Contribuyente Primero (Taxpayer First Act), una ley bipartidista aprobada por el Congreso en 2019; prohibió que el IRS enviara a los recaudadores contratados tras los contribuyentes con un ingreso bruto ajustado (AGI) inferior al 200% del nivel de pobreza federal.

Falta de conciencia del consumidor

Debido a que este programa es todavía relativamente nuevo, la conciencia pública no ha alcanzado la capacidad recientemente re-establecida del IRS para subcontratar el cobro de deudas. Esto se debe en parte a un drástico recorte en la financiación del IRS que sólo perpetúa los bajos niveles de conocimiento de los consumidores. Como resultado, los ciudadanos americanos se quedan en la oscuridad y se vuelven aún más vulnerables a las estafas.

¿Qué agencias de cobranza privadas son contratadas por el IRS?

A partir de 2020, el IRS contrata actualmente a las cuatro siguientes agencias privadas de cobranza:

1. CBE

P.O. Box 2217

Waterloo, IA 50704

800-910-5837

2. ConServe

P.O. Box 307

Fairport, NY 14450

844-853-4875

3. Performant

P.O. Box 9045

Pleasanton, CA 94566

844-807-9367

4. Pioneer

PO Box 500

Horseheads, NY 14845

800-448-3531

¿Qué tipos de deudas fiscales manejan las agencias privadas del IRS?

Como se mencionó anteriormente, los cobradores de deudas privadas contratados por el IRS sólo pueden cobrar ciertos tipos de deudas de impuestos federales. Según el Comisionado del IRS John Koskinen, “no recibirá una llamada de una empresa de cobro privada a menos que tenga deudas de impuestos impagas desde hace varios años y ya haya escuchado del IRS varias veces”.

Hay una serie de impuestos atrasados que los recaudadores contratados por el IRS no están autorizados a requisar, entre ellos:

  • Cuentas con un acuerdo de Oferta en Compromiso
  • Las cuentas con un Plan de Pago a Plazos del IRS
  • Casos de cónyuges inocentes
  • Víctimas del robo de identidad relacionado con los impuestos
  • Cuentas para menores
  • Cuentas de fallecidos
  • Contribuyentes en zonas de combate designadas
  • Los contribuyentes de las zonas de desastre declaradas federalmente que han solicitado ayuda

Si usted no paga sus impuestos, el IRS puede incluso reclamar sus bienes personales para satisfacer sus pagos con un gravamen fiscal. En este caso, puede presentar el formulario 12153 del IRS para apelar la decisión.

¿Qué debo hacer si una agencia de cobranza del IRS se pone en contacto conmigo?

Paso 1: Verificar la persona que llama

Antes de tomar cualquier paso siguiente al recibir una llamada de alguien que dice ser una agencia contratada por el IRS, necesita verificar primero que son realmente quienes dicen ser.

Según el IRS, si se le ha asignado una agencia de cobro privada, ocurrirá lo siguiente:

  • Recibirá una carta de contacto inicial (Aviso CP40) antes de cualquier intento de cobrar.
  • La persona que llame se identificará como contratista del IRS.

También puede solicitar una copia de la transcripción de su cuenta a través de la herramienta “Get Transcript” del IRS para certificar que se le ha asignado una empresa de cobro de deudas. Esta transcripción incluirá un código, una explicación de la transacción, una fecha y un monto.

Paso 2: Haga arreglos de pago

Una agencia de cobranza del IRS nunca le pedirá que le pague directamente. Simplemente le presentarán sus opciones de pago y le ayudarán a establecer acuerdos de pago que le permitirán pagar sus deudas en su totalidad dentro de un período de cinco años a partir de la fecha de vencimiento de la colección.

Las opciones de pago incluyen:

  • Pago directo del IRS
  • Sistema electrónico de pago de impuestos federales
  • Tarjeta de débito o crédito
  • Cheque o giro postal, a nombre de United States Treasury
  • Débito directo preautorizado

Concluyendo

Tratar con el IRS no es un paseo por el parque, pero con el conocimiento adecuado, puede abordar y resolver sus deudas fiscales mientras se queda en la buena voluntad del IRS. En el caso de que el IRS envíe una agencia privada de cobranza después de sus deudas, considere la posibilidad de consultar con uno de nuestros asesores fiscales profesionales para encontrar la mejor solución para su situación.