¿Cuántas deducciones fiscales debo solicitar?

Cada vez que empieces un nuevo trabajo, es probable que tu empleador te pida que rellenes el formulario W-4. Se trata de un documento relativamente sencillo en el que debes introducir tu información personal y tu situación fiscal. Sin embargo, hay una sección del formulario W-4 que desconcierta no solo a quienes empiezan a trabajar por primera vez, sino también a los contribuyentes veteranos:

1. Número total de derechos de emisión que reclama

La sección 5 complica este breve formulario de impuestos. ¿Qué son las deducciones fiscales y por qué son importantes? Las deducciones fiscales indican cuánto o cuán poco se retendrá de tus cheques de pago, lo que significa que afectan tu salario neto en cada periodo de pago.

Si desea optimizar su situación financiera, puede resultarle útil comprender qué son las deducciones fiscales y cómo le afectan. A continuación, le ofrecemos una descripción general completa de todo lo relacionado con las retenciones y deducciones fiscales:

• ¿Qué son las deducciones fiscales?
• ¿Cómo solicitar deducciones fiscales en el formulario W-4 del IRS?
• ¿A cuántas prestaciones tengo derecho?
• ¿Cuántas deducciones debo reclamar?
• Preguntas frecuentes sobre deducciones fiscales

Una deducción fiscal reduce la cantidad de dinero que se retiene de tu sueldo. El dinero retenido de tu nómina se destina al pago de tus obligaciones fiscales totales del año. El importe de los impuestos retenidos de tu nómina se determina en función del número de deducciones fiscales que reclames en tu formulario W-4, que analizaremos con más detalle más adelante en este artículo.

Cuando no solicita deducciones, su empleador retiene la cantidad máxima de dinero. Cuando solicita deducciones, se retiene menos dinero y sus cheques de pago son más elevados. ¿Cuánto le devolverá una sola deducción en su cheque de pago? Depende. El valor de una sola deducción se basa en:

• ¿Cuál? tramo impositivo estás en
• Con qué frecuencia tu empleador te paga (semanalmente, cada dos meses, mensualmente).
• Su estado civil para efectos fiscales

Un profesional fiscal certificado puede ayudarle a calcular el número de deducciones fiscales que debe reclamar en función de su situación.

La mayoría de los empleadores retienen una pequeña parte de su sueldo y utilizan ese dinero para pagar una parte de sus obligaciones fiscales. Esto se conoce como “retención de impuestos”. Los empleadores también retienen dinero para pagar el Seguro Social y Medicare. Si un empleador no retiene impuestos de tu sueldo, probablemente sea porque:

• Te han clasificado como contratista independiente.
• Estás exento de impuestos federales sobre la renta.
• No tienes ninguna obligación tributaria federal (lo discutiremos más adelante).

Pero lo más probable es que tu empleador retenga dinero de cada nómina que te entregue. En lugar de pagar $11,000 en la temporada de impuestos, pagarás alrededor de $450 cada mes. Técnicamente, tú no lo pagarás, sino que tu empleador tomará ese dinero de tu nómina y lo pagará por ti.

Deberá solicitar las deducciones en el formulario W-4, que indica a su empleador cuánto dinero debe retener de su sueldo. Aquí es donde deberá determinar qué se adapta mejor a su situación financiera: que le retengan menos impuestos ahora y pagarlos más adelante, o que le retengan más impuestos ahora y deba menos más adelante.

Técnicamente, puedes reclamar tantas deducciones como quieras, incluso 100. Sin embargo, el IRS podría sancionarte por retener demasiados impuestos. Se denomina “sanción por pago insuficiente”. Lo ideal es pagar al menos el 90% de los impuestos que debes a lo largo del año. Si retiene tanto que paga menos de 90%, podría ser sancionado.

La página 3 del formulario W-4 incluye una “Hoja de cálculo de deducciones personales” que puede utilizar para determinar el rango de deducciones que debe reclamar. Estas son las pautas generales:

Puede solicitar menos deducciones de las que le corresponden, pero no más. De hecho, el IRS puede imponer una multa de $500 si solicita más deducciones de las que le corresponden (aunque es probable que los empleadores detecten los errores cuando presente su formulario W-4).

Para los contribuyentes solteros, las deducciones no son proporcionales al número de empleos que tengan. Tendrán el mismo número de deducciones para todos los empleos.

Los contribuyentes casados suelen recibir una deducción adicional por cada persona a su cargo.

Se complica un poco más si:

• Eres soltero y tienes dos o más trabajos, y tus ingresos anuales superan los $20 000.
• Estás casado y tus ingresos totales superan los $50 000.

Si alguna de estas situaciones describe su situación fiscal, deberá utilizar la hoja de cálculo para dos ingresos/múltiples empleos que se encuentra en la página 4 del formulario W-4. No se sienta intimidado por esta hoja de cálculo. Lo único que tiene que hacer es comparar sus ingresos con las tablas proporcionadas y realizar algunos cálculos sencillos; las instrucciones le guiarán en el proceso.

Quizás te preguntes por qué tienes que pasar por todo este proceso. Cuando tienes dos trabajos, o cuando presentas una declaración conjunta con un cónyuge que trabaja, el gobierno no quiere que reclames deducciones en cada trabajo. Reclamar deducciones en cada trabajo puede dar lugar a que se retenga muy poco dinero. Eso no es bueno para el gobierno; el gobierno necesita recaudar algunos impuestos durante el año para fines presupuestarios, y también teme que las personas no paguen sus impuestos a tiempo si la cantidad es demasiado elevada. Si cumples alguno de los criterios anteriores, El IRS recomienda que reclames todas tus deducciones en la W-4 del trabajo mejor remunerado, y que no reclames ninguna deducción en el resto de formularios W-4.. La hoja de cálculo “Dos ingresos/múltiples empleos” le llevará a ese resultado.

Ahora que ha determinado cuántas deducciones puede reclamar, tendrá que decidir cuántas deducciones debe reclamar. Por lo general, si no reclama suficientes deducciones, pagará de más en sus impuestos a lo largo del año y recibirá un reembolso de impuestos. Si reclama demasiadas deducciones, deberá dinero al IRS cuando presente su declaración de impuestos.

Tu primer instinto podría ser que es mejor pagar de más y recibir un reembolso de impuestos. A la mayoría de las personas les encantan los reembolsos de impuestos. ¿Y qué hay de malo en ello? Un reembolso de impuestos es una suma de dinero que recibes justo antes del verano, ¡y nada menos que del IRS! La gente utiliza su reembolso de impuestos para pagar facturas, ahorrar o darse un capricho comprando. Pero la verdad es que un reembolso de impuestos puede que no sea lo mejor para usted, independientemente de la cuantía del mismo. Si repartiera su reembolso de impuestos entre todos sus cheques de pago, cada uno de ellos sería mayor. Piénselo: ¿le convendría más ganar entre $50 y $100 más en cada nómina? Ese dinero lo podría destinar al alquiler, la comida, la factura del celular o los ahorros. Cuando paga de más en sus impuestos, básicamente está prestando dinero al gobierno sin cobrar intereses. El dinero, que es legítimamente suyo, permanece en las arcas del gobierno durante todo el año y usted no obtiene nada a cambio. ¿No sería mejor devolver ese dinero a sus cheques de pago? Por otro lado, no es conveniente retener demasiado dinero de sus cheques de pago. Si retiene demasiado dinero, tendrá que pagar una factura muy elevada cuando llegue la temporada de impuestos. Las facturas más elevadas son más difíciles de pagar. La mejor estrategia es retener una cantidad cercana al monto real que deberá pagar en impuestos. Aspira a obtener un reembolso pequeño o una factura de impuestos reducida. Cualquiera de estas dos opciones significa que has recibido una cantidad más cercana a tu parte justa de dinero en todos tus cheques de pago. ¿Quieres un reembolso de impuestos más alto? ¿O prefieres cheques de pago más elevados? Sigue estas pautas para conseguir cualquiera de las dos cosas.

• 0: Probablemente dará lugar a una devolución de impuestos.
• 1: Te acercará al importe exacto de la obligación tributaria: es posible que debas una pequeña cantidad.

• 0: Probablemente dará lugar a una devolución de impuestos muy elevada.
• 1: Probablemente dará lugar a una devolución de impuestos moderada.
• 2: Te acercará al importe exacto de la obligación tributaria: es posible que debas una pequeña cantidad.

Si solicita 0 deducciones o 1 deducción, lo más probable es que obtenga una devolución de impuestos muy elevada. Solicitar 2 deducciones probablemente dará lugar a una devolución de impuestos moderada. Si desea acercarse a la retención de su obligación fiscal exacta, solicite 2 deducciones tanto para usted como para su cónyuge y, a continuación, solicite deducciones por cada uno de los dependientes que tenga (por lo tanto, si tiene 2 dependientes, deberá solicitar 4 deducciones para acercarse a la retención de su obligación fiscal exacta).

Lo más probable es que obtenga un reembolso de impuestos si no solicita ninguna deducción o solicita una sola deducción. Si desea acercarse al importe exacto de su obligación tributaria, solicite dos deducciones para usted y una deducción por cada persona a su cargo (es decir, solicite tres deducciones si tiene una persona a su cargo).

Es posible que usted reúna los requisitos para solicitar una exención de la retención de impuestos. Solo podrá solicitar una exención si cumple dos criterios:

• El IRS te reembolsó todo el impuesto federal sobre la renta retenido el año pasado.
• Esperas que te devuelvan todo el impuesto federal sobre la renta retenido este año.

¿Por qué el IRS te devolvería todos los impuestos retenidos? Por lo general, es porque no tienes ingresos suficientes. Estás exento de pagar impuestos si:

Los criterios anteriores no significan automáticamente que esté exento de la retención; primero, debe haber recibido el reembolso de todos los impuestos sobre la renta retenidos. Solo entonces podrá solicitar la exención para el año siguiente, siempre y cuando su situación financiera no haya cambiado.

En la mayoría de los casos, presentarás el formulario W-4 a tu empleador cuando comiences un nuevo trabajo. Sin embargo, puedes y debes actualizar tu W-4 a lo largo del año si tu situación financiera o personal cambia significativamente. Considera la posibilidad de actualizar el formulario W-4 ante cualquier acontecimiento importante en tu vida, como por ejemplo:

• Matrimonio
• Nacimiento o adopción de un hijo
• Perder el trabajo
• Jubilación
• Comprar o vender una vivienda
• Quiebra

Estas situaciones pueden cambiar su situación fiscal o modificar significativamente sus ingresos. Como hemos comentado anteriormente, su situación fiscal afecta al número de deducciones que puede reclamar, y si esta cambia, es posible que desee ajustar el número de deducciones que reclama para poder retener la cantidad que prefiera de su obligación tributaria.

Pero también es posible que desee cambiar su estado civil si ha tenido un cambio significativo en sus ingresos o si tiene mayores obligaciones financieras. Supongamos que tiene un hijo. Un hijo es una responsabilidad financiera importante, por lo que puede solicitar una deducción adicional en su formulario W-4. Al actualizar su formulario y solicitar la deducción adicional, sus cheques de pago aumentarán, de modo que tendrá más dinero en su bolsillo para mantener a su nuevo hijo. Siempre tenga en cuenta a los nuevos dependientes, ya que pueden afectar significativamente su declaración de impuestos. O supongamos que está casado, presenta una declaración conjunta y tanto usted como su cónyuge trabajan. El año pasado, su cónyuge ganó más dinero, por lo que reclamó ambas deducciones en su trabajo. Si ha obtenido un ascenso que le ha proporcionado unos ingresos superiores a los de su cónyuge, le convendría actualizar su formulario W-4 y reclamar las deducciones en su trabajo. Actualice su formulario W-4 ante cualquier cambio financiero importante en su vida, como por ejemplo:

• Obtención de importantes ganancias de capital
• Cobrar opciones sobre acciones

Hay otro aspecto importante del formulario W-4 que aún no hemos comentado. La sección 7 le permite retener una cantidad específica en dólares de cada nómina. Esta cantidad se suma a sus deducciones. Puede retener cualquier cantidad adicional que desee. ¿Por qué querría retener dinero adicional? La razón más común por la que los contribuyentes retienen dinero adicional es para cubrir sus obligaciones fiscales al final del año. Obviamente, esto es principalmente para aquellos que esperan pagar algunos impuestos al final del año. Si solicita pocas deducciones y espera obtener un reembolso importante, no tendrá muchos motivos para retener dinero adicional. Pero si planea retener una cantidad cercana al importe real de los impuestos que debe pagar, es útil tener un poco de dinero ahorrado para pagar la factura cuando llegue la temporada de impuestos. También es posible que desee retener dinero adicional si trabaja por cuenta propia. Por lo general, no se retienen impuestos a los contribuyentes que trabajan por cuenta propia, por lo que es una buena idea compensar eso reteniendo dinero para impuestos utilizando la Sección 7.

Reclamar el número correcto de deducciones en tu declaración de impuestos anual es una parte importante para asegurarte de que tus impuestos se retengan correctamente. Para los contribuyentes solteros con un solo empleo, puede ser difícil decidir si reclamar 0 o 1 deducciones.

Si prefiere recibir más dinero en cada nómina en lugar de tener que esperar a recibir su reembolso, lo mejor suele ser marcar la opción 1 en su declaración de impuestos. Al marcar la opción 1, se reduce la cantidad de impuestos que se retienen de las nóminas semanales, por lo que recibirá más dinero ahora y un reembolso menor.

Solicitar 0 deducciones puede ser una mejor opción si prefiere recibir una suma global mayor en forma de reembolso de impuestos. Recibir un reembolso de impuestos mayor le permite realizar compras importantes, pagar impuestos adeudados y tomarse unas vacaciones que de otro modo habrían sido imposibles. También debe solicitar 0 si sus padres aún lo declaran como dependiente.

El número de deducciones fiscales que debe reclamar depende de su situación, por lo que es importante tener en cuenta algunos factores. Elegir el número adecuado de deducciones es importante para garantizar que sus impuestos se retengan correctamente. Reclamar demasiadas deducciones puede hacer que al final del año tenga que pagar al IRS, mientras que reclamar muy pocas deducciones puede reducir su salario semanal o mensual.

Para decidir cuántas deducciones puede reclamar, debe considerar su situación. Una persona soltera sin hijos debe reclamar un máximo de una deducción, mientras que una pareja casada con una sola fuente de ingresos debe presentar una declaración conjunta con dos deducciones. También puede reclamar a sus hijos como dependientes si los mantiene económicamente y no han superado los 19 años. Los hijos que asisten a la universidad pueden reclamarse hasta los 24 años.

Elegir el número óptimo de deducciones fiscales como contribuyente individual puede resultar complicado, pero hay algunos consejos básicos que simplifican el proceso. Lo importante es comprender cuántas deducciones puede reclamar legalmente y cómo afectarán esas reclamaciones a las retenciones.

Si eres un contribuyente soltero con un solo empleo, puedes reclamar una deducción en tu declaración de impuestos. Sin embargo, también tienes la opción de reclamar cero deducciones en tu declaración de impuestos. Los contribuyentes individuales con hijos que cumplan los requisitos también pueden reclamarlos como dependientes.

Declarar 1 en tu declaración de impuestos reduce las retenciones en cada nómina, lo que significa que ganas más dinero cada semana. Cuando declaras 0 deducciones, el IRS retiene más dinero en cada nómina, pero obtienes una devolución de impuestos mayor. Esta puede ser una opción ideal para personas que necesitan una suma global de dinero para realizar una compra importante, pagar facturas o liquidar impuestos.

• La mayoría de los empleadores retienen una pequeña parte de su sueldo y utilizan ese dinero para pagar una parte de sus obligaciones fiscales. Esto se conoce como “retención de impuestos”. Los empleadores también retienen dinero para pagar el Seguro Social y Medicare.
• Una deducción fiscal reduce la cantidad de dinero que se retiene de tu sueldo.
• Puede solicitar deducciones en el formulario W-4, que normalmente se rellena al comenzar un nuevo trabajo.
• Técnicamente, puedes reclamar tantas deducciones como quieras, pero si retienes demasiado dinero, el IRS podría sancionarte.
• Por lo general, el número de deducciones que debe reclamar depende de su situación fiscal, sus ingresos y si reclama o no a alguien como dependiente.
• Por lo general, puedes solicitar más deducciones y obtener cheques de pago más altos, o solicitar menos deducciones y obtener un reembolso de impuestos mayor.

Actualice el formulario W-4 después de cualquier acontecimiento importante en su vida que afecte su situación fiscal o financiera.