¿A cuánto asciende el impuesto sobre sucesiones?

Llega un momento en la vida en el que perdemos a alguien cercano y querido. Ya sea tu madre, tu padre, un hermano, un familiar o un amigo, nunca es fácil despedirse de alguien a quien amabas. Y cuando fallecen, es posible que descubras que han dejado parte de sus bienes o propiedades para que tú los heredes. A primera vista, podrías pensar que se trata de un proceso sencillo en el que tú recibes los regalos que te han dejado. Sin embargo, tus nuevos bienes pueden estar sujetos a algo llamado impuesto sobre sucesiones.

Antes de reclamar la casa de tu papá o los ahorros de tu hermana, hay algunas cosas que debes saber sobre la herencia. Sigue leyendo para comprender a fondo el impuesto sobre sucesiones, o utiliza los enlaces proporcionados para navegar hasta la sección que te interese.

• ¿Qué es el impuesto sobre sucesiones?
• ¿Qué estados recaudan el impuesto sobre sucesiones?
• ¿Qué es el impuesto sobre el patrimonio?

El impuesto sobre sucesiones es un impuesto que grava a los beneficiarios o herederos que reciben bienes o propiedades tras el fallecimiento de una persona. Si un ser querido ha fallecido y le ha incluido en su testamento, es posible que tenga que pagar impuestos sobre los bienes o propiedades que acumule. Sin embargo, este no es el caso para todo el mundo. Actualmente, solo seis estados de los Estados Unidos recaudan un impuesto sobre sucesiones.

También cabe señalar que el impuesto sobre sucesiones y el impuesto sobre el patrimonio son dos impuestos distintos, aunque ambos entran dentro de la categoría de impuestos sobre la muerte. La principal diferencia entre ambos impuestos radica en quién es responsable de pagar el impuesto. El impuesto sobre sucesiones recae sobre los beneficiarios indicados en el testamento del difunto, mientras que el impuesto sobre el patrimonio se paga directamente con cargo al patrimonio antes de que el resto del dinero se distribuya entre los beneficiarios.

Si le preocupa tener que pagar el impuesto sobre sucesiones tras recibir bienes o activos de un ser querido recientemente fallecido, no se preocupe: solo seis estados de Estados Unidos gravan el impuesto sobre sucesiones. Estos estados son Pensilvania, Nebraska, Nueva Jersey, Kentucky, Maryland y Iowa. Sin embargo, si vive en uno de estos seis estados, hay algunas cosas que debe saber sobre sus leyes en materia de impuestos sobre sucesiones, ya que es posible que esté exento de pagarlos. A preparador de impuestos puede ayudarle a presentar estos impuestos, así como asegurarse de que no pague más de lo necesario.

Echa un vistazo a continuación para obtener más información sobre las leyes fiscales sobre sucesiones de cada estado:

Pensilvania

Las tasas del impuesto sobre sucesiones de Pensilvania dependen de la relación que tenga con el difunto y de algunos otros factores, que son los siguientes:

• Si usted es el cónyuge o un hijo menor de 21 años de un padre fallecido, usted no incurrir Tendrás que pagar el impuesto sobre sucesiones por los bienes o activos que hayas recibido. Además, las organizaciones benéficas, las agencias gubernamentales y otras instituciones exentas no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Si usted es un descendiente directo, como un nieto, o un heredero directo, como un abuelo o un padre, se enfrentará a un 5 por ciento de impuesto sobre sucesiones en todas las transferencias que se le realicen.
• Si eres un hermano que recibe una herencia, te enfrentarás a un 12 por ciento de herencia impuesto sobre las transferencias que se le hagan.
• Todos los demás herederos pagarán un impuesto sobre sucesiones del 15 por ciento en todas las transferencias que se les hagan.

Además, Pensilvania eximió a ciertas propiedades agrícolas del impuesto sobre sucesiones para aquellas personas fallecidas después del 30 de junio de 2012. Algunos ejemplos son las transferencias realizadas a descendientes directos o hermanos que recibieron productos agrícolas, reservas forestales, reservas agrícolas o propiedades de uso agrícola. Aquí puede encontrar más exenciones.

Nebraska

Si vive en el estado de Nebraska, deberá pagar un impuesto sobre sucesiones si recibe bienes o activos de un ser querido fallecido. Al igual que en Pensilvania, Nebraska aplica un impuesto sobre sucesiones en función de la relación con el difunto. A continuación se indican los siguientes Tasas del impuesto sobre sucesiones de Nebraska:

• Si tu cónyuge ha fallecido, tú eres exento de pagar el impuesto sobre sucesiones por los bienes y activos que se le transfieran.
• Los descendientes directos y los familiares inmediatos, como padres, abuelos, hermanos e hijos., no deben pagar un impuesto sobre sucesiones si su herencia es inferior a $40 000. Sin embargo, las herencias que superen los $40 000 se gravan al 1 por ciento.
• Tías, tíos, sobrinas, sobrinos y descendientes directos de estos familiares. no Tienen que pagar el impuesto sobre la renta por cualquier propiedad o activo que se les transfiera y que sea inferior a $15 000. Sin embargo, cualquier propiedad que se les transfiera y que supere los $15 000 está sujeta a un impuesto de sucesiones de 13 por ciento.

Todos los demás beneficiarios o herederos del testamento que no se describen anteriormente. no Tienen que pagar el impuesto sobre sucesiones por cualquier propiedad o activo inferior a 10 000 libras esterlinas. Sin embargo, cualquier propiedad o activo que se les transfiera y que supere las 10 000 libras esterlinas está sujeto a un impuesto sobre sucesiones de 18 por ciento.

Nueva Jersey

Con su lema estatal “Libertad y prosperidad”, puedes estar seguro de que Nueva Jersey sacará provecho de tu herencia. Tasas del impuesto sobre sucesiones de Nueva Jersey dependen de la relación entre el fallecido y los beneficiarios, y se clasifican en cuatro clases: Clase A, Clase C, Clase D y Clase E.

• Los beneficiarios de clase A incluyen a los padres, abuelos, cónyuges, hijos, hijos mutuamente reconocidos, nietos, bisnietos (etc.), parejas de hecho y parejas de unión civil del difunto. Si usted es un beneficiario de clase A, usted no Tendrás que pagar el impuesto sobre sucesiones por cualquier transferencia que se te haga.
• Los beneficiarios de clase C incluyen a los hermanos del difunto, el cónyuge de un hijo del difunto (por ejemplo, la nuera o el yerno) o la pareja de unión civil de un hijo del difunto. Estos beneficiarios no Hay que pagar el impuesto sobre sucesiones por las transferencias inferiores a $25 000. Sin embargo,
• El siguiente $1,075,000 tiene un impuesto sobre sucesiones de 11 por ciento
• El siguiente $300 000 tiene un impuesto de sucesiones de 13 por ciento
• El siguiente $300 000 tiene un impuesto de sucesiones de 14 por cientoy
• Cualquier cantidad superior a $1 700 000 está sujeta a un impuesto sobre sucesiones del 16 por ciento
• Los beneficiarios de la clase D incluyen a cualquier persona que no esté incluida en la clase A, la clase C o la clase E. Si usted pertenece a esta clase, los primeros $700 000 de la herencia se gravan a un tipo impositivo del 15 por ciento, mientras que cualquier cantidad superior a $700 000 se grava al 16 por ciento.
• Los beneficiarios de la Clase E incluyen instituciones educativas, instituciones médicas, organizaciones benéficas calificadas, el estado de Nueva Jersey o cualquiera de sus subdivisiones políticas, e instituciones científicas o benéficas sin fines de lucro. Cualquier entidad que forme parte de la Clase E. no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.

Kentucky

Si vienes del estado de Bluegrass, prepárate para que te asignen clases similares a las que hay en Nueva Jersey. Aquí tienes Cómo se desglosa el impuesto sobre sucesiones en Kentucky:

• Los beneficiarios de clase A son los cónyuges, hijos, hermanos, medio hermanos o nietos sobrevivientes. Si el difunto falleció después del 30 de junio de 1998, estos beneficiarios no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Los beneficiarios de clase B incluyen tías, tíos, bisnietos, yernos y nueras, sobrinas, sobrinos, sobrinas nietas y sobrinos nietos. Si usted es un beneficiario de clase B, usted es exento hasta $1,000 y se enfrentará a un impuesto de sucesiones de entre 4 por ciento y el 16 por ciento. La información sobre el desglose del impuesto sobre sucesiones se encuentra en la página 6 de Guía sobre los impuestos sobre sucesiones y patrimonios en Kentucky.
• Los beneficiarios de clase C son todos aquellos que no entran en las clases A y B. Tenga en cuenta que los primos, así como los sobrinos políticos y los sobrinos nietos, se consideran beneficiarios de clase C. Si usted es un beneficiario de clase C, será exento de pagar el impuesto sobre sucesiones hasta $500 y se enfrentarán a un tipo impositivo de entre 6 por ciento y el 16 por ciento. Estas tarifas también se pueden encontrar en la página 6 de Guía sobre los impuestos sobre sucesiones y patrimonios en Kentucky.

Maryland

Si eres residente de Maryland, considérate afortunado, ya que Maryland tiene el impuesto sobre sucesiones más bajo de los seis estados. Las tasas del impuesto sobre sucesiones de Maryland son las siguientes:

• Si un difunto falleció después del 1 de julio de 2000 y transfiere bienes o activos a su cónyuge, padres, hijos, cónyuges de hijos, abuelos, padrastros, hijastros o hermanos, estos no tienen que pagar el impuesto sobre sucesiones. Además, las sociedades que tengan a alguna de estas personas como accionistas no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Cualquier persona que no se mencione en las categorías anteriores se enfrenta a un 10 por ciento impuesto sobre sucesiones.

Iowa

Por último, los habitantes de Iowa también están sujetos al impuesto sobre sucesiones. Si vive en Iowa y recibe bienes o propiedades de un ser querido fallecido, esto es lo que necesita saber al respecto. Impuesto sobre sucesiones de Iowa:

• Si usted es cónyuge, hijo, padre, madre, abuelo, bisabuelo, hijastro, padrastro, madrastra, nieto, bisnieto u otro ascendiente directo de una persona fallecida después del 1 de julio de 1997, usted no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Si todos los bienes que se transfieren tienen un valor inferior a $25 000, usted no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Organizaciones benéficas, instituciones educativas e instituciones religiosas que reúnen los requisitos necesarios. están exentos del impuesto sobre sucesiones. Sin embargo, si no cumplen los requisitos, de Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Los ingresos del seguro de vida que se pagan al beneficiario nombrado en el testamento. no Tienes que pagar el impuesto sobre sucesiones.
• Beneficiarios no directos, como tías, tíos, primos, sobrinas, sobrinos, amigos, cuñados, cuñadas y otras personas. de Tienen que pagar el impuesto sobre sucesiones, dependiendo del tamaño del patrimonio.

Mientras que los estados recaudan el impuesto sobre sucesiones, el gobierno federal recauda el impuesto sobre el patrimonio. El impuesto sobre el patrimonio es un impuesto que grava los bienes y activos que se transfieren mediante testamento. Sin embargo, el impuesto se deduce del patrimonio., no incurrir las personas que reciben la propiedad. Tú presentar los impuestos sobre el patrimonio con el IRS, y una vez que se hayan pagado todas las deudas del difunto, los bienes y activos restantes se distribuirán entre los beneficiarios nombrados en el testamento.

Sin embargo, eso no es todo. Algunos estados también recaudan sus propios impuestos sobre el patrimonio. Entre los estados que recaudan sus propios impuestos sobre el patrimonio se incluyen:

• Connecticut
• Maine
• Massachusetts
• Vermont
• Rhode Island
• Nueva York
• Maryland
• Distrito de Columbia
• Illinois
• Oregón
• Minnesota
• Washington
• Hawái

La presentación de impuestos sobre sucesiones y patrimonios puede resultar abrumadora, especialmente en un momento de duelo. Para asegurarse de que todos los formularios se presenten correctamente, un servicio de preparación de impuestos puede ser de gran ayuda, de modo que usted pueda dedicar su tiempo a lo que más importa.

Presentar los impuestos sobre sucesiones, ya sean impuestos sobre herencias o impuestos sobre el patrimonio, puede ser una tarea complicada, por lo que es fundamental elegir la empresa de preparación de impuestos adecuada. Dependiendo del estado en el que resida, es posible que tenga que pagar impuestos al gobierno estatal por la herencia que reciba. En Community Tax, nuestros profesionales certificados están a su disposición para ayudarle a usted, a su familia y a sus amigos a presentar sus impuestos sobre herencias y patrimonios sin problemas.