¿De cuánto debería ser mi oferta en compromiso al IRS?

La vida puede ser cara: préstamos estudiantiles, pagos de hipoteca, compra de un coche, comida, seguros. Además de estos costosos gastos, también recibirá una visita anual del IRS pidiéndole su justa parte de sus ganancias. Con todas estas cuentas sumadas, el pago de impuestos al IRS puede quedar en segundo plano. Aunque retrasarse en los impuestos nunca es un escenario ideal, puede ser su realidad. Afortunadamente, hay formas de salir de la deuda con el IRS con programas de reducción de impuestos, como una Oferta en Compromiso.

En términos sencillos, una Oferta en Compromiso (OIC) puede ayudarle a obtener una reducción de impuestos al liquidar su deuda tributaria por menos de la cantidad que debe. Entonces, ¿qué tan bajo está dispuesto a llegar el IRS? En este artículo, le proporcionaremos consejos sobre la Oferta en Compromiso, como por ejemplo cómo conseguir que se apruebe una Oferta en Compromiso y cuánto debe ofrecerle al IRS.

Puede leer todo para conocer todos los consejos de la Oferta en Compromiso, o utilizar los enlaces que aparecen a continuación para ir a una sección que puede proporcionarle la ayuda que necesita de la Oferta en Compromiso.

¿Cuándo puedo hacer una oferta en compromiso?

El programa de Oferta en Compromiso forma parte de la Iniciativa Nuevo Comienzo del IRS, que consiste en una serie de cambios en los procedimientos de recaudación del IRS para ayudar a los contribuyentes y a las empresas a liquidar las deudas tributarias atrasadas. Usted puede hacer una Oferta en Compromiso cuando determine que es elegible después de cumplir con los estrictos requisitos del IRS.

When can I make an Offer in Compromise?

El IRS puede aceptar su Oferta en Compromiso si cumple uno de los siguientes requisitos de elegibilidad de la OIC:

  • Duda sobre la responsabilidad: Si duda de que la responsabilidad fiscal evaluada sea correcta, puede presentar una Oferta en Compromiso. El error puede haber sido resultado de un error del examinador del código fiscal, un examinador que no utilizó todas las pruebas presentadas, o si encontró nuevos documentos para probar que la deuda fiscal evaluada era incorrecta.
  • Duda sobre la cobrabilidad: Antes de ser aprobado para una Oferta en Compromiso, el IRS decidirá si pueden cobrar una cantidad mayor a través de cobros forzosos. Si su Oferta en Compromiso no obtiene una cantidad mayor, lo más probable es que no sea cobrada.

Para demostrar que no puede pagar la totalidad de la deuda tributaria, el IRS examinará su potencial razonable de cobro (RCP), que es donde miran su patrimonio neto en activos y su ingreso mensual disponible proyectado. Si su RCP muestra que usted no podrá pagar su deuda en su totalidad para el momento en que el estatuto de cobro expire, o si sus activos totales o ingresos son menores que los que debe, lo más probable es que acepten su Oferta en Compromiso.

  • Administración fiscal efectiva: En este caso, no hay duda sobre la cantidad de impuestos que se debe. Sin embargo, si el IRS encuentra que el cobro forzoso causaría dificultades financieras, es más probable que consideren aceptar su Oferta en Compromiso para asegurar que pueda satisfacer sus necesidades básicas.

Entonces, ¿en qué situación debería solicitar una Oferta en Compromiso? Cuando pueda probar que cumple con uno de estos criterios, como el Seguro Social, Medicare y Medicaid, y el desarrollo comunitario, junto con otras áreas como la defensa nacional, la aplicación de la ley y los asuntos de los veteranos.

Effective Tax Administration

El IRS no aprueba rápidamente las ofertas de compromiso y en ausencia de un error fiscal, su situación financiera debe ser notablemente grave para calificar en la mayoría de los casos. ¿Por qué? El gobierno federal necesita fondos suficientes para mantener los programas mencionados arriba en funcionamiento. Sin embargo, probar que hubo un error en el monto de los impuestos adeudados, que no puede pagar el monto total, o que pagar sus impuestos atrasados causará dificultades financieras puede resultar en una Oferta en Compromiso aceptada.

Cómo calcular el monto de la OIC

¿Cuánto debe ofrecer en compromiso al IRS? Usted puede calcular una cantidad mínima de oferta utilizando el Formulario 656, Oferta en Compromiso, para determinar una cantidad que el IRS acepte.

Para calcular el importe de su OIC, también tendrá que llenar el Formulario 433-A OIC, Declaración de Información de Cobro para Asalariados y Trabajadores Independientes, el cual requiere la siguiente información:

  • Sección 1: Información personal y del hogar.
  • Sección 2: Información sobre el empleo de asalariados.
  • Sección 3: Información sobre activos personales.
  • Sección 4: Información de trabajadores independientes.
  • Sección 5: Información sobre los activos de la empresa (para trabajadores independientes).
  • Sección 6: Información sobre ingresos y gastos de la empresa (para los autónomos).
  • Sección 7: Información sobre ingresos y gastos mensuales del hogar.

Las empresas, por otro lado, deben rellenar el Formulario 433-B OIC, Declaración de Información de Cobro para Empresas, el cual requiere la siguiente información:

  • Sección 1: Información de la empresa.
  • Sección 2: Información sobre los activos de la empresa.
  • Sección 3: Información sobre los ingresos de la empresa.
  • Sección 4: Información sobre los gastos de la empresa.
How to calculate OIC amount

Una vez que la información financiera se ha contado, pasará a la Sección 8 si es un contribuyente individual o a la Sección 5 si es una empresa, para calcular el monto de su oferta mínima. Si va a pagar una suma global en 5 o menos pagos en un plazo de 5 meses o menos, multiplique sus “ingresos mensuales restantes” por 12 para obtener sus “ingresos futuros restantes”.

Si usted planea hacer pagos periódicos dentro de 6 a 24 meses, multiplique su “ingreso mensual restante” por 24 para obtener su “ingreso futuro restante”.

Una vez que tenga calculados sus ingresos futuros restantes, añada esa cantidad a la suma de su patrimonio disponible en activos y/o su patrimonio empresarial disponible en activos, si es el caso. Una vez que estas casillas se suman, usted tendrá la cantidad de su Oferta en Compromiso.

Veamos algunos escenarios para ayudarle a visualizar cómo calcular la cantidad de la Oferta en Compromiso:

  • Escenario #1
 

Usted es un contribuyente soltero sin dependientes y con una deuda de impuestos de $50,000. Su capital en activos es de $7,000, y tiene un ingreso disponible de $400 al mes. Usted planea pagar su Oferta en Compromiso con un pago único.

Para calcular su oferta en compromiso con un pago único, multiplique su ingreso mensual restante de $400 por 12, lo que hará que su ingreso futuro restante sea de $4,800. Luego, agregue esto a su capital disponible en activos, que es de $5,000, para obtener un total de $9,800. Su oferta en compromiso hará que su responsabilidad fiscal pase de $50,000 a $9,800.

  • Escenario #2
 

Usted es un contribuyente soltero sin dependientes y con una deuda de impuestos de $50,000. Su capital en activos es de $7,000, y tiene un ingreso disponible de $400 al mes. Usted planea pagar su Oferta en Compromiso con pagos periódicos.

Para calcular su oferta en compromiso con pagos periódicos, multiplique su ingreso mensual restante de $400 por 24, lo que hará que su ingreso futuro restante sea de $9,600. Luego, agregue esta cantidad a su capital disponible en activos, que es de $5,000, para obtener un total de $14,800. Su oferta en compromiso hará que su responsabilidad fiscal pase de $50,000 a $14,800.

En lugar de calcular usted mismo la cantidad correspondiente, deje que nuestro equipo de expertos en impuestos le ayude. Hemos trabajado con miles de clientes para saldar deudas de impuestos con el IRS, y sabemos a quién llamar, y qué ofrecer para que sus deudas se resuelvan más pronto.

Cómo pagar su Oferta en Compromiso

Cuando llegue el momento de firmar en la línea punteada y enviar su pago al IRS, hay dos opciones de pago que puede elegir. Además, debe pagar una cuota de solicitud de $205. Las dos opciones de pago son:

  • Oferta de pago de suma global en efectivo: Si usted elige pagar su Oferta en Compromiso con un pago de suma global, usted debe pagar su saldo en 5 o menos cuotas dentro de 5 meses o menos después de que la oferta sea aceptada. Con un pago de suma global, usted llenará el Formulario 656 del IRS y un pago no reembolsable igual al 20 por ciento de la cantidad de la oferta, junto con la cuota de solicitud. El pago no reembolsable del 20 por ciento se destinará a su responsabilidad fiscal, incluso si su oferta es rechazada. También puede especificar a qué deuda fiscal desea destinar el pago del 20 por ciento.
  • Oferta de pagos periódicos: Si elige la oferta de pago periódico, deberá pagar su saldo en 6 o más plazos en un plazo de 6 a 24 meses tras la aceptación de la oferta. Cuando envíe su oferta de pago periódico, deberá incluir el primer pago a plazos propuesto junto con el Formulario 656, además de la tasa de solicitud. Al igual que el pago del 20 por ciento requerido para la oferta de pago único en efectivo, el primer pago a plazos propuesto no es reembolsable y se destina a su responsabilidad fiscal. 

Sin embargo, mientras el IRS está revisando su oferta de pago periódico, usted debe continuar haciendo los pagos a plazos previstos en los términos de la oferta, que no son reembolsables y van hacia su responsabilidad fiscal, que usted puede especificar.

Con dos opciones para elegir, usted puede preguntarse qué oferta de pago es mejor para su situación. Nuestro consejo sobre la oferta en compromiso es que elija la oferta de pago único en efectivo si puede. En la mayoría de los casos, la oferta de pago único en efectivo ahorra más dinero, como se puede ver en el escenario uno de la sección anterior. Sin embargo, si no puede pagar el 20 por ciento de anticipo y liquidar su deuda tributaria en 5 meses, la opción de 24 meses podría ser la mejor opción para su situación.

Además, si no puede pagar la cuota de solicitud de $205, que entró en vigor el 27 de Abril de 2020, podría calificar para la certificación de bajos ingresos o presentar una oferta de Duda de Responsabilidad. Para calificar por la certificación de bajos ingresos, usted debe ser un individuo (no una corporación, sociedad u otra entidad) y cumplir con uno de los dos criterios:

  • Sus ingresos brutos ajustados del año fiscal más reciente son iguales o inferiores al 250% de las pautas de pobreza publicadas por el Departamento de Salud y Servicios Humanos.
  • Los ingresos mensuales brutos de su hogar x 12 meses son iguales o inferiores al 250% de las pautas de pobreza publicadas por el Departamento de Salud y Servicios Humanos.

Otros tips sobre la Oferta en Compromiso

La presentación de una oferta en compromiso es compleja. Requiere una gran cantidad de documentación y tiempo, y al final, el IRS puede rechazar su oferta. Eche un vistazo a nuestros consejos sobre la Oferta en Compromiso para ver cómo conseguir la aprobación de una Oferta en Compromiso:

  • Obtenga ayuda de un profesional de impuestos. Los profesionales de los impuestos son expertos en lo que hacen, y pueden proporcionar ayuda con la Oferta en Compromiso para obtener la mejor solución y oferta. Si bien es cierto que usted puede averiguar cómo presentar su OIC por sí mismo, la comprensión de la terminología legal y los cálculos pueden ser difíciles. En Community Tax, nuestros representantes de impuestos son experimentados y siempre pondrán sus mejores intereses al frente y al centro. Nuestro equipo de profesionales de impuestos no se dejará intimidar por las tácticas del IRS para obtener la mayor cantidad de dinero posible y protegerán sus derechos para obtener el mejor acuerdo. Póngase en contacto con nosotros hoy mismo.
  • Sea minucioso. Para que su Oferta en Compromiso sea aprobada, usted necesita presentar varios formularios y pruebas para demostrar al IRS que usted no puede pagar su deuda de impuestos en su totalidad. Nuestro consejo de Oferta en Compromiso es tomarse su tiempo y hacer su propia investigación. Cada número que introduzca en su formulario de Oferta en Compromiso, tales como el valor de sus activos y cuánto gana en salarios, tiene que ser apoyado con la documentación adecuada. Si el IRS encuentra algo impreciso o falso, rechazarán su solicitud, y tendrá que empezar de nuevo.
  • Proporcionar una buena razón. El IRS no va a aceptar cualquier razón si usted es incapaz de pagar la totalidad de su saldo. Usted tiene que convencerlos con pruebas sólidas de que no puede pagar su deuda tributaria en su totalidad. Al final del día, recuerde que personas como usted trabajan para el IRS, por lo que puede comunicarse con ellos directamente para defender su caso. Algunas de las razones por las que no puede pagar sus impuestos atrasados en su totalidad incluyen discapacidades, cuidado de dependientes, asuntos graves de salud, grandes cantidades de saldos y un potencial de ingresos limitado debido a que usted sea de una edad avanzada.
  • Sea paciente. Los representantes del IRS que evalúan su Oferta en Compromiso tardan un tiempo considerable debido a la complejidad de la situación. Tienen que asegurarse de que las declaraciones hechas en sus formularios son exactas, lo que requiere la comprobación de los hechos y la experiencia, que puede tomar varios meses, así que sea paciente.

Con estos tips de Oferta en Compromiso, usted estará un paso más cerca de que su oferta sea aprobada. Sin embargo, asegúrese de evitar algunos de los errores comunes que cometen los contribuyentes durante la OIC en la sección siguiente.

Errores que los contribuyentes cometen durante el proceso de la OIC

OIC process

La Iniciativa “Nuevo Comienzo” facilitó a los contribuyentes la solicitud de alivio fiscal a través de programas como el Acuerdo de Pagos a Plazos del IRS y el programa de Oferta en Compromiso. Sin embargo, solicitar estos programas de alivio puede ser complicado. Vea algunos de los errores más comunes que cometen los contribuyentes al solicitar una Oferta en Compromiso:

  • Acumular más deudas de impuestos: Aunque esté solicitando una reducción de impuestos, debe asegurarse de estar al día con sus impuestos actuales. Si el IRS ve que está añadiendo más a su factura de impuestos, podrían rechazar su oferta. Además, atrasarse en sus impuestos puede sumirlo aún más en la deuda con multas fiscales, cargos e intereses acumulados.
  • No presentar declaraciones: Para que le aprueben su Oferta en Compromiso, tiene que asegurarse de que ha presentado todas sus declaraciones de impuestos, incluso las de años anteriores. La presentación de sus impuestos es un requisito legal, y si usted no presenta su declaración de impuestos, usted tendrá que pagar una cuota de no presentación.
  • Cometer errores matemáticos: No hace falta decirlo, pero un error matemático es una de las formas más fáciles de que el IRS rechace su oferta. Ya sea que usted o un profesional de impuestos llene su propuesta de Oferta en Compromiso, asegúrese de que todo cuadre y esté en concordancia con sus documentos de respaldo.
  • Dejar espacios en blanco: Un espacio en blanco en el formulario 656 o en el 433 levantará una bandera roja inmediata porque el IRS pensará que usted está ocultando información. Asegúrese de llenar todas las líneas por completo, y si no está seguro, busque la ayuda de un profesional de impuestos.
  • Ignorar todas sus opciones: Una oferta en compromiso es una gran solución de alivio fiscal. Sin embargo, podría no ser la mejor solución para su situación. Antes de solicitarla, asegúrese de evaluar sus opciones y de buscar otras soluciones de alivio fiscal, como el estado actualmente no cobrable, los acuerdos de pago a plazos, las reducciones de multas y la bancarrota.
  • Rendirse. Si su oferta en compromiso fue rechazada, no se dé por vencido. Después de que su oferta haya sido rechazada, usted tiene 30 días para apelar las conclusiones del IRS y negociar un acuerdo alternativo que todavía puede ahorrarle dinero. Asegúrese de que todas sus pruebas y documentos de apoyo estén organizados de una manera lógica para persuadir mejor al IRS.

Community Tax Puede Ayudar

Ahogarse en deudas fiscales nunca es ideal. Afortunadamente, el IRS y su Iniciativa Nuevo Comienzo proporcionan a los contribuyentes en su situación una forma de encontrar alivio fiscal. Una de esas maneras es a través de una Oferta en Compromiso. Los profesionales experimentados de Community Tax están aquí para ayudarle a redactar un OIC convincente y persuasivo para obtener alivio de impuestos y obtener un nuevo comienzo.

Proporcionaremos ayuda en la Oferta en Compromiso para asegurarnos de que cada formulario se llene con precisión y también le ayudaremos a decidir qué opción de alivio es la mejor para su situación. Vamos a considerar todas las opciones de resolución de impuestos que usted puede tomar, tales como acuerdos de pago, reducción de multas, y el estado actualmente no cobrable, además de las ofertas en compromiso.

Llámenos hoy mismo para estar un paso más cerca del alivio fiscal al 844-325-2970.