Crédito fiscal frente a deducción fiscal

Para algunos de nosotros, lo único que se vuelve menos complicado en la temporada de impuestos es saber la fecha límite exacta. Antes del 15 de abril, todos los contribuyentes estadounidenses tienen la obligación cívica de reunir todos sus documentos financieros y declarar sus ingresos anuales al gobierno en forma de declaración de impuestos. Tanto si externalizas la ayuda fiscal a un profesional como si planeas aprender por tu cuenta, siempre es buena idea informarte sobre los numerosos y complejos términos fiscales que surgen cada año.

Las finanzas son complicadas. Entre todos los cálculos numéricos y el análisis minucioso de documentos, puede resultar difícil comprender con claridad qué esperar exactamente de la temporada de impuestos. Tomemos como ejemplo la diferencia entre crédito fiscal y deducción fiscal. Ambos son excelentes formas de obtener exenciones fiscales adicionales (si se cumplen los requisitos, por supuesto), pero ¿cómo saber si se cumplen los requisitos si no se sabe en qué consisten?

Elimine la confusión de la temporada de impuestos y obtenga mayores beneficios: nosotros nos encargaremos del trabajo pesado. A continuación, le ofrecemos un resumen rápido y completo de las diferencias entre crédito fiscal y deducción fiscal.

• ¿Qué es un crédito fiscal?
• ¿Qué es una deducción fiscal?
• Crédito fiscal frente a deducción fiscal: ¿cuál es la diferencia?
• Ejemplos de créditos fiscales
• Ejemplos de deducciones fiscales

Un crédito fiscal es un tipo de incentivo fiscal que reduce la cantidad de impuestos que debe pagar, dólar por dólar. Se restan de su obligación tributaria en lugar de de sus ingresos imponibles. Por ejemplo, supongamos que debe $4,500 en impuestos, pero que tiene derecho a un crédito fiscal de $1,500; el crédito fiscal aplicado reduciría su obligación tributaria en $1,500.

Sin embargo, dependiendo del crédito fiscal, el suyo puede no ser reembolsable. En caso de que reúna los requisitos para obtener un crédito fiscal no reembolsable de $1,500, pero solo deba $1,300 en impuestos, los $200 adicionales no se incluirán en su cheque de reembolso final.

Por otro lado, un crédito fiscal reembolsable le permitirá conservar los créditos adicionales que le sobren de la suma restada. Los créditos fiscales reembolsables son, por lo general, los que le ayudan a recuperar ese dinero en su declaración de impuestos.

Una deducción fiscal es una deducción que reduce sus ingresos imponibles anuales. Las deducciones fiscales sirven para reducir sus ingresos imponibles ajustándose al porcentaje de su tramo impositivo federal más alto. Por ejemplo, si tiene derecho a una deducción fiscal de $1,000, pero se encuentra dentro de El nuevo tramo impositivo de Trump que paga una tasa impositiva de 22%, verá una reducción de $220 en sus impuestos.

Las deducciones fiscales son el resultado de gastos deducibles o exenciones que ayudan a reducir su ingreso imponible. La deducción más común es la deducción estándar. La deducción fiscal estándar es aquella a la que tienen derecho todos los contribuyentes, lo que garantiza efectivamente que todos ellos tengan una parte de sus ingresos que no esté sujeta al impuesto federal sobre la renta. El importe de la deducción estándar variará en función de su situación fiscal.

Las diferencias fundamentales entre los créditos fiscales y las deducciones fiscales son las siguientes:

• Los créditos son cantidades equivalentes al dólar por dólar, mientras que las deducciones son porcentajes que dependen del tramo impositivo.
• Los créditos fiscales se restan de la obligación tributaria, mientras que las deducciones fiscales se restan de la renta imponible.
• Todos los créditos fiscales tienen estrictas pautas de calificación del IRS, mientras que todos los contribuyentes califican para las deducciones estándar.
• Los créditos fiscales pueden ser reembolsables o no reembolsables, lo cual no se aplica a las deducciones.
• Las deducciones fiscales se ajustan antes de aplicar la tasa impositiva, mientras que los créditos fiscales se ajustan después de que se hayan finalizado los importes adeudados.

Dado que los créditos fiscales ofrecen deducciones equivalentes al importe total, suelen considerarse el mejor método de reducción de impuestos. En esencia, los créditos fiscales reducen directamente la suma de los impuestos que debe pagar, mientras que las deducciones fiscales dependen de su tramo impositivo marginal.

Crédito fiscal por hijos: Dependiendo de su situación fiscal y de su nivel de ingresos, puede tener derecho a obtener hasta $1,000 en créditos fiscales por cada hijo. Para que el hijo reúna todos los requisitos del IRS para el crédito fiscal por hijos, debe figurar como dependiente en su declaración de impuestos, ser menor de 17 años y vivir con usted durante un determinado porcentaje del año.

Crédito energético residencial: ¡Ser ecológico también tiene sus ventajas! Se aplican créditos fiscales por energía para la instalación de paneles solares, sistemas de aire acondicionado de bajo consumo y bombas de calor geotérmicas, lo que podría suponer un generoso crédito de 30% sobre el costo de la instalación.

Crédito fiscal anticipado por primas: Creado para ayudar a las personas con ingresos dentro de ciertos límites, el crédito fiscal anticipado para primas ayuda a los contribuyentes a pagar las costosas primas de los seguros médicos cuando contratan una cobertura a través del mercado de seguros HealthCare.gov. El valor del ahorro fiscal se basa en una escala móvil y tiene en cuenta el tamaño del hogar y el estado civil, además del nivel de ingresos.

Crédito por aprendizaje permanente: Para poder optar al crédito Lifetime Learning, debe haber pagado la matrícula y las tasas de una institución de educación superior durante el año fiscal. De hecho, puede reclamar 20% de los primeros $10,000 pagados en concepto de matrícula y tasas para obtener un crédito de $2,000 dólar por dólar.

Crédito para personas mayores o con discapacidad: Solo aplicable a contribuyentes mayores de 65 años o jubilados por discapacidad permanente con ingresos imponibles, los créditos para personas mayores o discapacitadas tienen límites de ingresos considerablemente bajos y pueden alcanzar un valor de $7,500.

Crédito por ingresos del trabajo: Dependiendo de su situación familiar, estado civil y nivel de ingresos, el crédito fiscal por ingresos del trabajo puede otorgarle una cantidad equivalente al dólar por dólar entre $519 y $6,431. Si su ingreso bruto ajustado (AGI) es inferior a $55,000, esta podría ser la importante desgravación fiscal que está buscando.

Intereses hipotecarios: Sí, los hay. deducciones fiscales por vender su viviendaLa deducción fiscal por intereses hipotecarios permite a los propietarios de viviendas reducir sus ingresos imponibles por el importe de los intereses hipotecarios que pagan, lo que supone una reducción efectiva del impuesto federal sobre la renta.

Gastos por intereses de inversión: Esta deducción fiscal se aplica a cualquier interés acumulado sobre el dinero prestado para adquirir una propiedad que generará ingresos por inversión. Estos ingresos pueden ser intereses, rentas vitalicias, regalías o dividendos.

Donaciones benéficas: Las donaciones en muchas formas elegibles son deducibles de sus ingresos imponibles. Usted puede restar el valor de sus donaciones benéficas de sus ingresos imponibles para obtener una mayor desgravación fiscal.

Gastos de los educadores: Los maestros de escuela, profesores universitarios u otros educadores que reúnan los requisitos pueden deducir hasta $250 gastados en material escolar.

Intereses de préstamos estudiantiles: Los estudiantes y exestudiantes con préstamos estudiantiles que devengan intereses pueden deducir hasta $2,5000 (dependiendo del tramo) de sus ingresos imponibles si se pagaron intereses durante el año fiscal.