Aviso de Deficiencia del IRS?

Recibir cualquier cosa por correo del Servicio de Impuestos Internos es estresante y provoca ansiedad.

Que te digan que tienes carencias tampoco es nada agradable.

Recibir el formulario CP3219N, Aviso de deficiencia, es lo mejor de ambos mundos.

Este es un aviso de que el IRS ha determinado legalmente que usted debe impuestos sobre la renta adicionales a los que declaró en su declaración de impuestos federales. El aviso incluye información de que propondrán un cambio en su declaración de impuestos basándose en otros registros que han recibido para ese año fiscal.

El aviso legal también inicia un plazo de 90 días en el que usted y el Servicio de Impuestos Internos (IRS) deberán revisar la documentación y comprobar los cálculos de cada uno. El aviso en sí mismo no significa que el IRS crea que usted haya cometido fraude fiscal. Solo significa que el IRS ha obtenido más información sobre sus ingresos (normalmente de un empleador u otra agencia que presenta sus impuestos) y que su pago de impuestos no fue suficiente, es decir, fue deficiente.

Ahora, según las leyes fiscales, el Servicio de Impuestos Internos debe enviar avisos de deficiencia antes de evaluar el impuesto sobre la renta adicional, el impuesto sobre el patrimonio, los impuestos sobre donaciones y algunos impuestos especiales.

¿Recibió una Notificación de deficiencia del IRS? ¿No sabe qué hacer? Empiece hoy mismo.

Si está de acuerdo con la Notificación de deficiencia y no desea impugnarla, simplemente firme el Formulario 5564, la Notificación de renuncia a la deficiencia, y envíelo de vuelta a la agencia que lo emitió. Le devolverán una factura que incluye sus impuestos pendientes de pago, así como los intereses y multas en los que ha incurrido debido a su retraso en el pago. Si no responde a la Notificación de deficiencia, recibirá esta factura una vez que haya expirado el plazo de 90 días.

El Servicio de Impuestos Internos actúa de manera lenta y constante, y solo envía este aviso a los contribuyentes después de intentar ponerse en contacto con ellos y presentar múltiples solicitudes de información adicional.

La notificación de deficiencia fiscal forma parte del proceso de propuesta de modificación de una declaración de impuestos federales. Simplemente muestra la información que otra persona ha enviado al Servicio de Impuestos Internos, cómo se relaciona con usted y cómo afecta a sus impuestos. La notificación también incluye varias formas en las que puede responder, ya sea presentando una apelación por la notificación de deficiencia o firmando la renuncia a la notificación de deficiencia (formulario 5564 del IRS) para indicar que está de acuerdo con lo que han encontrado y que lo pagará. Sin embargo, no puede solicitar más tiempo para realizar su propia evaluación fiscal.

Pero, ¿cómo ocurre esto? Es probable que un tercero, como su empleador o una de sus instituciones financieras, haya enviado información que no coincide con la que usted registró. Si tiene impuestos pendientes, la notificación del Servicio de Impuestos Internos le informa que tendrá que pagar los impuestos correspondientes.

Por ejemplo, un contribuyente puede percibir salarios de dos empleadores, lo cual no es infrecuente en el caso de las personas con ingresos bajos y medios. Al final del año, ambos empleadores emiten formularios W2 al empleado y al Servicio de Impuestos Internos. Pero si el contribuyente solo declara uno de los formularios W2 en su declaración, esto dará lugar a una revisión de los ingresos no declarados. El IRS comparará entonces la declaración de impuestos con sus registros y descubrirá que el contribuyente no ha declarado uno de los formularios W2. Antes de enviar cualquier aviso de recaudación, el IRS vuelve a hacer la declaración de impuestos individual y, lo más probable es que cambie los impuestos que esa persona debería pagar al Servicio de Impuestos Internos.

La notificación de deficiencia fiscal se envía tan pronto como el Servicio de Impuestos Internos ha determinado legalmente que usted debe más, pero la carta de deficiencia en sí misma no es la última palabra.

Si el IRS considera que usted debe impuestos, iniciará los procedimientos de preevaluación, incluida una primera carta de preevaluación, también conocida como carta de 30 días, para informarle que le va a proponer una deficiencia. Si cambia el impuesto, ya sea que lo reduzca o lo aumente (creando así un saldo), el IRS emitirá una Notificación legal de deficiencia para informar al contribuyente del cambio propuesto en la declaración. La notificación explicará el aumento o la disminución propuestos en el impuesto, cómo se calculó ese cambio y cómo se puede impugnar o aceptar el monto propuesto. Si el IRS le envió una o más cartas de preevaluación solicitando la verificación de ingresos, créditos o deducciones, pero nunca recibió una respuesta de su parte, entonces le enviará la carta de 30 días.

En un plazo de 30 días, tienes la oportunidad de optar por recurrirla o enviar una notificación de renuncia a la deficiencia, indicando que estás de acuerdo con ella.

La carta de 30 días es la amistosa. Si no responde en 30 días, alguien del Servicio de Impuestos Internos (IRS) le enviará la Notificación de deficiencia completa, también llamada carta de 90 días del IRS. Incluirá detalles del pago deficiente, los ingresos no declarados, así como los cálculos que han determinado la deficiencia. Ahora, tienes 90 días para decidir si la impugnas ante el tribunal fiscal. Por eso, la Notificación de deficiencia del IRS se conoce a veces como la carta de 90 días.

Deben presentar una petición en la que indiquen que impugnan la notificación. Si tienen información adicional que respalde su reclamación, también deben enviarla al IRS. La carta indicará la fecha límite para impugnar la Notificación de deficiencia.

Aquí están las buenas noticias: el Servicio de Impuestos Internos no puede proceder con ningún cobro hasta que hayan transcurrido los 90 días.

No, este aviso solo muestra la información que recibió el Servicio de Impuestos Internos y explica cómo afectará a sus impuestos, además de proporcionarle la información de contacto en caso de que decida presentar una petición ante el tribunal fiscal.

Si ha recibido alguna de estas notificaciones del Servicio de Impuestos Internos, Contáctenos hoy mismo y deje que nuestro equipo le ayude a elaborar un plan. Nuestro equipo tiene amplia experiencia en responder a los diferentes tipos de avisos del Servicio de Impuestos Internos. Aunque los avisos de deficiencia no son de los más comunes, puede estar seguro de que nuestro equipo ya ha tratado con ellos anteriormente.

El Servicio de Impuestos Internos utiliza sistemas informáticos para cotejar la información que usted ha proporcionado en su declaración de impuestos con la información reportada por terceros, tales como bancos, empleadores, empresas y otras cuentas. Este cotejo puede tardar varios meses en completarse, por lo que es posible que reciba este aviso tres o cuatro meses después de presentar su declaración de impuestos.

La Notificación de deficiencia oficial se envía solo después de que se hayan enviado y se hayan ignorado tanto la primera notificación como el Informe de examen.

Si está de acuerdo con la modificación que ha realizado el Servicio de Impuestos Internos y no tiene ingresos, gastos o créditos adicionales que deba declarar, no será necesario que modifique su declaración de impuestos. Simplemente firme el formulario de Renuncia a la notificación de deficiencia y envíelo de vuelta a la agencia gubernamental. Si está de acuerdo pero tiene ingresos, gastos o créditos adicionales que declarar, deberá modificar su declaración de impuestos original con el formulario 1040-X.

Si considera que el IRS tiene razón, pague lo que debe lo antes posible, ya que comenzará a acumular intereses. Si no puede pagar todo de inmediato, llame al número de contacto de la notificación de deficiencia del IRS que encontrará en la carta recibida y elabore un plan de pago para evitar más sanciones. Community Tax puede ayudarle a crear un plan de pago para presentar al IRS. Póngase en contacto con nuestro equipo hoy mismo..

Si considera que el IRS ha recibido información incorrecta o está equivocado, puede ponerse en contacto con ellos con información adicional y defender su caso. Tiene 90 días a partir de la fecha de la notificación para impugnar la reclamación solicitando al Tribunal Fiscal que reevalúe la deuda propuesta por el agente que examina su cuenta. Durante este tiempo, el IRS no puede evaluar ni realizar cobros en sus cuentas.

Es aconsejable considerar la posibilidad de recurrir a la ayuda de un abogado fiscalista o un profesional de impuestos antes de enviar una apelación por deficiencia; su asesor puede aconsejarle sobre la validez de su reclamación y ahorrarle tiempo y dinero a largo plazo. Si está equivocado, es probable que un experto en impuestos lo note antes de que presente la apelación; si tiene razón, puede ayudarle a preparar mejor la apelación.

Si su apelación no tiene éxito, deberá pagar la cantidad en disputa y presentar una solicitud de reembolso ante el IRS. Si rechazan su solicitud, puede optar por presentar una demanda ante el Tribunal Federal de Reclamaciones de los Estados Unidos o ante un tribunal federal de distrito. También puede presentar una petición ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos para resolver el asunto. Recurra siempre a la ayuda de un abogado fiscalista con experiencia para que le ayude a defender su caso en cualquiera de estas situaciones. Nuestro equipo ha resuelto numerosos casos, ayudando a nuestros clientes a elaborar apelaciones sólidas. Contáctenos ahora para asistencia fiscal profesional.

El robo de identidad es un problema muy extendido y puede acarrear graves consecuencias para los contribuyentes que cumplen con la ley. Es posible que otra persona haya utilizado su número de seguro social, por lo que es fundamental que cuente con la ayuda de un profesional para determinar si este es el caso y evitar así consecuencias mayores.

Los profesionales fiscales comunitarios están capacitados para detectar el robo de identidad. Una notificación de deficiencia podría activarse por una declaración fraudulenta presentada por otra persona utilizando el número de Seguro Social del contribuyente, o podría emitirse cuando alguien está trabajando utilizando el número de Seguro Social del contribuyente, lo que da lugar a la emisión de formularios W2 fraudulentos a la cuenta del contribuyente en el IRS. Si descubre que le han robado su identidad, puede ponerse en contacto con el IRS e informarles de que las discrepancias se deben a un robo de identidad.

No. El IRS no le dará más tiempo para responder o presentar una petición ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos. Una vez que reciba una Notificación de deficiencia, tendrá 90 días para impugnar la liquidación; este periodo de 90 días comienza el día en que se envía por correo la notificación legal de deficiencia al contribuyente. Por eso es esencial que obtenga la ayuda que necesita con la Notificación de deficiencia del IRS lo antes posible.

Si ignora su deficiencia legal y sigue sin pagar sus impuestos, puede enfrentarse a una serie de consecuencias:

Un embargo fiscal federal

Un embargo fiscal federal es una notificación gubernamental de la intención de embargar su salario, sus bienes personales o incluso el contenido de su cuenta bancaria. Un embargo fiscal es, en esencia, una reclamación sobre sus activos, en la que el IRS aún no ha incautado nada.

Un embargo fiscal federal

Un embargo fiscal federal se produce cuando el IRS embarga sus bienes. Pueden embargar su salario, vaciar su cuenta bancaria y embargar sus activos para venderlos con el fin de satisfacer los impuestos que debe. El embargo no se producirá hasta que haya recibido múltiples avisos y haya ignorado los intentos del IRS de ponerse en contacto con usted en relación con su deuda tributaria.

Pena de cárcel

Es raro que se imponga una pena de cárcel, pero si el IRS inicia una investigación penal y considera que el importe de los impuestos adeudados se debe a un fraude, un contribuyente moroso podría enfrentarse a una pena de prisión.

Si no dispone de los fondos necesarios para pagar inmediatamente los impuestos adeudados al Servicio de Impuestos Internos, es importante que se ponga en contacto de inmediato con la agencia gubernamental y comience a trabajar en un plan de pago de impuestos. Una vez que haya recibido esta notificación por correo, es importante que se ponga en contacto inmediatamente con el IRS y comience a trabajar en una solución. Community Tax puede ayudarle a determinar las formas de liquidar sus impuestos adeudados de manera rápida y eficiente.

Estas son solo algunas de las soluciones fiscales federales que ofrecemos:

OFERTAS DE ACUERDO (OIC)

Los contribuyentes que actualmente no se encuentran en dificultades económicas, pero que pueden estar muy cerca de ese umbral, pueden tener derecho a una oferta de compromiso. Esto se aplica principalmente a aquellos que se verían en dificultades económicas si añadieran los pagos de impuestos adeudados a su lista actual de gastos. En esta situación, el IRS determina la cantidad máxima que podría obtener de un contribuyente sin causarle dificultades económicas. A continuación, se condona el resto de los impuestos adeudados y se exime al contribuyente de su responsabilidad tan pronto como cumple las condiciones de su acuerdo con el IRS. El IRS tendrá en cuenta los ingresos disponibles y los activos que posea el contribuyente a la hora de tomar una decisión sobre una oferta de compromiso. Una oferta de compromiso puede borrar el historial con el IRS por una cantidad sustancialmente inferior a la que el contribuyente debe. Las ofertas de compromiso son difíciles de conseguir, pero ofrecen un beneficio sustancial a los contribuyentes con dificultades si cumplen los requisitos. CTR tiene una gran experiencia en determinar la elegibilidad de un contribuyente para una oferta de compromiso y también tiene un gran éxito en la negociación de las ofertas de compromiso que presentamos para nuestros clientes.

ACUERDO DE PAGO A PLATOS (IA)

El acuerdo de pago a plazos es un método de resolución fiscal que permite a una persona pagar su saldo durante un periodo que suele oscilar entre seis meses y diez años. El plazo puede variar en función del importe adeudado al IRS o a la agencia tributaria estatal. CTR determina el importe de cada pago mensual basándose en los activos personales, los bienes y otra información financiera del contribuyente, y negocia con el IRS para alcanzar ese pago. Estos acuerdos pueden adoptar diversas formas para adaptarse a otras obligaciones financieras y a las necesidades del contribuyente, sin dejar de satisfacer los importes adeudados al IRS o a la agencia tributaria estatal.

ACUERDO DE ESCALONES

Esta forma de acuerdo de pago a plazos existe para permitir a los contribuyentes terminar de pagar un gasto elevado, como un préstamo para la compra de un automóvil o la manutención de los hijos. Este plan comienza con un calendario de pagos divididos en el que se da prioridad al gasto más elevado y se cobran pequeñas cuotas sobre el saldo impositivo pendiente de pago. Una vez que se completa el saldo pendiente del gasto inicial (normalmente en un plazo de 12 meses), el contribuyente cambia el pago completo a los impuestos atrasados durante los siguientes 48-60 meses. Este programa alivia el estrés de los pagos de impuestos sin provocar el incumplimiento de otras obligaciones financieras.

ACUERDO DE PAGO A PLATOS SIMPLIFICADO

Este tipo de Acuerdo de Pago a Plazos viene con un par de pautas estrictas que determinan la elegibilidad de un individuo. Hay algunas ventajas añadidas que hacen que este programa merezca la pena, como no tener que revelar toda la información financiera del contribuyente a la agencia fiscal federal o estatal. La deuda fiscal real o estimada debe ser inferior o igual a $50,000. Además, el balance total, que incluye penalizaciones e intereses acumulados, debe pagarse al IRS o al estado en un plazo de 60-72 meses. Este acuerdo es ideal para los contribuyentes que no quieren hacer frente a los pagos a lo largo del tiempo y tienen importantes activos o ingresos disponibles.

ACUERDO DE PAGO A PLATOS PARCIALES

El PPIA es un poco más complicado de gestionar desde el punto de vista de los registros, pero puede suponer un ahorro sustancial para los contribuyentes en sus saldos fiscales. Los contribuyentes que sigan este plan deben revelar toda la información financiera y los documentos al IRS para que sea aceptado. El CTR negocia un pago por dificultades económicas basándose en la información financiera actual del contribuyente. Este pago por dificultades económicas es inferior al pago mensual necesario para satisfacer la totalidad de los impuestos adeudados. El IRS tiene un plazo de prescripción de 10 años durante el cual puede cobrar los impuestos atrasados. El pago del PPIA se realizará durante ese periodo de 10 años, pero no pagará el saldo fiscal en su totalidad antes de que el IRS ya no pueda cobrar los impuestos adeudados.

ACUERDO DE PAGO A PLazos DE GASTOS CONDICIONALES

Como uno de los acuerdos más flexibles, el CIA permite a los contribuyentes seguir pagando una factura o gastos mensuales a largo plazo mientras siguen resolviendo sus problemas de impuestos adeudados. Aquellos que reúnan los requisitos para este acuerdo deben tener un calendario de pagos estable para algo como un programa 401k o una tarjeta de crédito que estén obligados a mantener. El CIA suele tener una duración de 60 meses y permite pagar los impuestos en su totalidad. Durante este tiempo, el contribuyente debe cumplir tres requisitos: realizar los pagos al IRS por el importe acordado, seguir pagando sus gastos condicionales y presentar las pruebas correspondientes a la agencia tributaria, y proporcionar al IRS cualquier documento o registro financiero que le solicite. Este programa permite al contribuyente continuar con su estilo de vida actual sin interrupciones, al tiempo que paga íntegramente los impuestos que adeuda al IRS.

CONTRATO DE PAGO A PLASMAS TRADICIONAL

Este método de pago directo es un plan de pago a plazos sencillo en el que el contribuyente liquida la totalidad de los impuestos adeudados en varios pagos. El importe se divide en cuotas mensuales durante el plazo de prescripción de 10 años y se basa en la situación financiera actual del contribuyente. Este programa elimina el estrés de tener que realizar un pago único completo y proporciona tranquilidad al contribuyente. Este programa permite al contribuyente saldar sus obligaciones fiscales a lo largo del tiempo sin correr el riesgo de sufrir un embargo o una retención de salario.

ACTUALMENTE NO COBRABLE

Los contribuyentes que atraviesan dificultades económicas pueden encontrar una forma de quedar completamente exentos del pago de los impuestos que adeudan al IRS. La condición de «actualmente no recaudable» elimina los saldos fiscales del contribuyente de los cobros activos del IRS. El contribuyente proporciona documentación sobre su situación económica actual y, si dicha documentación demuestra que el contribuyente no puede cumplir con sus obligaciones básicas, y mucho menos con sus responsabilidad fiscal, el IRS declarará una dificultad financiera. Dado que el plazo de prescripción de los impuestos adeudados es de 10 años, la persona debe presentar continuamente sus declaraciones de impuestos y proporcionar cualquier información solicitada al IRS de manera oportuna. Cada vez que un contribuyente reciba un aumento de sueldo o su ratio ingresos/gastos cambie de tal manera que ya no se encuentre en dificultades económicas, podrá perder su condición de «actualmente no cobrable». En ese momento, se podrá elaborar un nuevo plan de pago para saldar la deuda con el IRS en función de la nueva situación económica en la que se encuentre el contribuyente. La condición de «actualmente no cobrable» permite a los contribuyentes obtener cierto alivio mientras intentan mejorar su situación económica.

REDUCCIÓN DE LA SANCIÓN

Las penalizaciones pueden convertir rápidamente una situación de deuda fiscal de mala a peor. Con nuestra asistencia en la reducción de penalizaciones, las multas añadidas a las obligaciones fiscales pueden ser eliminadas. Recuerde, una reducción de penalizaciones sólo se aplica a las multas. Actualmente, el IRS no reduce los intereses. Para lograr una reducción de penalizaciones, una persona puede presentar pruebas de que se perdieron los pagos o plazos de presentación u otro comportamiento de incumplimiento por razones incontrolables. Además, deben demostrar que están trabajando para rectificar el problema mediante la presentación de los formularios o declaraciones que faltan y el pago de los balances requeridos.

Existen múltiples opciones para resolver las obligaciones fiscales pendientes. Nuestro equipo de expertos fiscales le ayudará con los avisos de deficiencia del IRS de principio a fin y le asistirá en el análisis de todas las soluciones posibles:

Un acuerdo de pago a plazos

Los contribuyentes que no puedan pagar sus impuestos de inmediato pueden presentar una solicitud de acuerdo de pago a plazos ante el Servicio de Impuestos Internos. Un acuerdo de pago a plazos permite al contribuyente saldar sus impuestos adeudados mediante pagos mensuales que pueden durar hasta 72 meses. Los contribuyentes que adeuden menos de $50,000 pueden solicitar un acuerdo de pago en línea. Si un contribuyente debe más de esta cantidad, deberá presentar el formulario 9465, junto con una declaración de información de recaudación.

Una Oferta en Compromiso

Si un contribuyente no puede pagar de manera realista lo que debe al IRS, puede optar por presentar una petición de oferta de transacción (OIC). Esta es una oferta de acuerdo hecha a la agencia gubernamental por una cantidad menor a la que realmente se debe. Debido a los estrictos requisitos de elegibilidad y a las cláusulas que exigen demostrar dificultades, es mejor utilizar un contador de impuestos para este tipo de petición y asegurar la mejor oportunidad de éxito.

Conozca sus derechos como contribuyente

Usted tiene derechos y está protegido por ciertos términos de los procesos de recaudación de impuestos. Tiene derecho a impugnar una reclamación del IRS, presentar una petición de apelación y contratar a un abogado fiscal para que le ayude en su batalla judicial.

Es importante tomar las medidas adecuadas para asegurarse de no volver a encontrarse nunca más en esta situación. Seguir las siguientes prácticas puede ayudarle a evitar futuras Notificaciones de deficiencia:

• Mantenga registros precisos y completos durante todo el año.
• No presente su declaración de impuestos hasta que haya recibido todos sus estados de ingresos.
• Verifique sus registros con su empleador, banco, agente hipotecario u otras fuentes de ingresos para asegurarse de que estén correctamente registrados.
• Asegúrate de que todos tus ingresos estén incluidos en tu declaración de impuestos.
• Siga estrictamente las instrucciones sobre cómo declarar ingresos, deducciones y gastos.
• Presente una declaración de impuestos modificada si recibe más información después de haber presentado su declaración para volver a calcular su obligación tributaria.

Prescindir de un preparador de impuestos puede acarrearle graves problemas con el IRS. Si le han notificado un déficit fiscal, es importante determinar las medidas que pueden evitar que se repitan los problemas fiscales.

Nuestro experimentado equipo de profesionales fiscales puede revisar la declaración presentada y compararla con los registros del IRS para asegurarse de que el IRS ha identificado correctamente el problema. Community Tax también puede hacer una recomendación sobre cómo impugnar los cambios propuestos, proporcionando una ayuda exhaustiva con la Notificación de deficiencia del IRS, independientemente de la situación y de la deuda tributaria. Si tiene más preguntas sobre su Notificación de deficiencia del IRS, podemos ayudarle. Llame hoy mismo al (888) 676-4319.

Deje que nuestro equipo le ayude a ponerse en contacto con el IRS después de recibir una notificación de deficiencia. Comience con un Consulta GRATIS hoy mismo!