¿Una auditoría estatal dará lugar a una auditoría federal?

La palabra «auditoría» podría ser una de las más temidas del diccionario, y con razón. Nadie quiere recibir una carta por correo del IRS o del Departamento de Hacienda de su estado en la que se le informe de que se va a realizar una auditoría. Las auditorías pueden suponer un gran inconveniente en el mejor de los casos y un proceso muy costoso en el peor.

Navegar por las auditorías federales y estatales puede ser un dolor de cabeza. Es posible que sea auditado por el IRS, su estado o ambos. Pero, ¿una auditoría estatal desencadenará una auditoría federal? No necesariamente. Aunque el IRS y los estados comparten información entre sí, eso no significa que una auditoría desencadene la otra. Sin embargo, un error en su declaración de impuestos estatal puede afectar a su declaración federal, y viceversa, lo que puede desencadenar una auditoría.

Si ha recibido una carta notificándole una auditoría, o si le preocupa que puedan auditarle, hemos creado esta guía sobre auditorías estatales frente a auditorías federales, para que sepa qué sucede cuando le audita el estado o el IRS.

Antes de profundizar en las auditorías estatales y federales, es importante saber primero qué es una auditoría. Una auditoría es cuando el IRS o el Departamento de Hacienda de su estado examinan su declaración de impuestos federal o estatal para asegurarse de que sus ingresos y deducciones son correctos. Si alguna de estas agencias encuentra discrepancias en su declaración de impuestos, pueden imponerle multas, sanciones o incluso penas de cárcel, dependiendo de lo que encuentren. de fraude.

Entonces, ¿cuál es la diferencia entre una auditoría estatal y una federal? La principal diferencia entre una auditoría estatal y una federal es el órgano de gobierno que la emite. Las auditorías estatales de devolución de impuestos son llevadas a cabo por el Departamento de Ingresos de su estado, mientras que las auditorías federales son llevadas a cabo por el IRS. A continuación, se muestra un análisis más detallado de cada tipo de auditoría.

¿Puede ser auditado por el estado? Sí. Las auditorías estatales las realiza el Departamento de Ingresos de su estado y no deben ser ignoradas o barridas bajo la alfombra. Cualquier tipo de auditoría es seria. Cuando una auditoría viene del estado, significa que su estado cree que hay un error en su declaración de impuestos.

Aunque una auditoría no significa necesariamente que usted deba dinero o que haya mentido sobre sus ingresos o deducciones, sí significa que hay algún malentendido entre usted y el estado en relación con su declaración de impuestos. Si recibe el aviso de una auditoría, siempre es mejor estar preparado y tener todos los documentos necesarios, como recibos y transacciones, para probar que presentó su declaración correctamente.

Según un estudio de TaxAudit.com, se encontró que Hawai, Nueva York, Delaware, Michigan y Massachusetts fueron los cinco estados con mayor número de auditorías estatales. Por ejemplo, Michigan tiene una alta tasa de auditorías de declaraciones de impuestos estatales porque una gran parte de la población trabaja en estados vecinos como Ohio, Indiana e Illinois, lo que complica las declaraciones de impuestos estatales. Nueva York, por otro lado, contiene una de las ciudades más grandes de América y está ubicada en el área tri-estatal, con Nueva Jersey y Connecticut como sus vecinos. La densa población emparejada con los contribuyentes que trabajan en otros estados lleva a un aumento de las auditorías estatales.

El hecho de que viva en uno de estos estados no significa que tenga más posibilidades de ser auditado. Más bien tiene que ver con ciertos factores, como los ingresos. Se sabe que os contribuyentes con mayores ingresos son auditados más a menudo, ya que esto puede resultar en que el estado gane más dinero. Según los datos del censo, cuatro de los diez primeros estados de la lista de TaxAudit se encuentran en el 20 por ciento superior de los ingresos familiares.

Es importante recordar que cualquier persona, en cualquier lugar y en cualquier momento, puede ser objeto de una auditoría. Sin embargo, hay ciertas señales de alerta que pueden desencadenar una auditoría, las cuales analizaremos a continuación.

¿Qué desencadena una auditoría estatal?

Hay algunas señales de alerta que podrían hacer que su estado lleve a cabo una auditoría. Eche un vistazo a los desencadenantes más comunes de las auditorías estatales:

• Nexo: Nexo se refiere a una situación en la que una empresa tiene una presencia fiscal, o nexo, en un determinado estado o en varios estados. Dado que cada estado tiene sus propias leyes fiscales, el nexo puede complicar las declaraciones de impuestos estatales para las empresas que operan en varios estados, como las que venden en Amazon o tienen numerosas ubicaciones a través de las fronteras estatales. Una vez que se establece el nexo, las empresas deben registrarse para el uso y el impuesto sobre las ventas. Si no lo hacen, y un estado descubre que usted está realizando negocios en su territorio, pueden auditarlo.
• Usar el impuesto: El impuesto obre el uso es un impuesto sobre las ventas de artículos gravables que se compran en otro estado y están destinados a ser utilizados, almacenados o consumidos en el estado de residencia de una persona o empresa. Puede ser fácil olvidarse de informar sobre el impuesto de uso, como el registro de transferencias de inventario, donaciones caritativas o regalos promocionales que promueven las ventas, lo que hace que sea un desencadenante común de una auditoría estatal.
• Propietarios únicos: Los propietarios únicos, en comparación con las sociedades anónimas, las sociedades anónimas C y las sociedades anónimas S, tienen más probabilidades de ser auditados porque a menudo presentan declaraciones preparadas por ellos mismos. Esto aumenta la probabilidad de cometer un error, por lo que las agencias de ingresos estatales buscan más a menudo a los propietarios únicos.

Otros desencadenantes comunes de las auditorías estatales son la información errónea, los errores matemáticos, las declaraciones de impuestos estatales incompletas, las deducciones excesivas y el no presentar a tiempo la declaración de impuestos estatal.

El gobierno federal también tiene el poder de realizar una auditoría. El IRS revisa su declaración de impuestos federales, no su declaración de impuestos estatales, y mira sus cuentas e información financiera para asegurarse de que la reportó correctamente de acuerdo con las leyes fiscales. Hay algunas razones por las que puede ser seleccionado para una auditoría del IRS:

• Selección al azar: El IRS utiliza un sistema de programación de computadoras para procesar las declaraciones de impuestos federales. A través de la selección computarizada, se aplica una fórmula estadística que compara su declaración de impuestos con las normas de declaraciones de impuestos similares. Para desarrollar las normas, recogen una muestra aleatoria estadísticamente válida de las declaraciones, que podría ser usted.
• Exámenes relacionados: Si tiene problemas o transacciones con otros contribuyentes, como inversores o socios comerciales, cuyas declaraciones de impuestos fueron seleccionadas para la auditoría, usted también puede ser seleccionado.

Si el IRS decide auditarte, te lo notificará por correo. Una vez que la auditoría federal esté en marcha, todo el cumplimiento se realizará por correo o mediante entrevistas en persona en las que los funcionarios del IRS revisarán tus registros.

Algunos de los registros que el IRS, puede recopilar incluyen:

• Recibos
• Facturas
• Cheques cancelados
• Papeles legales
• Acuerdos de préstamo
• Registros o diarios
• Entradas
• Los registros médicos y dentales
• Robo o pérdida de documentos
• Documentos de empleo
• Programa K-1

Como contribuyente y propietario de un negocio, es importante conservar todos estos documentos importantes. Afrontar una auditoría del IRS con sin recibos u otros documentos financieros pueden complicar su caso. Para obtener un resultado favorable, manténgase organizado y conserve estos documentos importantes. Debe registros de impuestos durante al menos tres años, que es el plazo de prescripción para que el IRS lo audite, o indefinidamente si presentó una declaración fraudulenta.

Tanto para las auditorías estatales como federales, es esencial que se mantenga en contacto constante con el funcionario designado del IRS o del Departamento de Hacienda del estado y que cumpla con sus indicaciones. Retener los documentos que solicitan o no proporcionar la información correcta puede complicar aún más el proceso y alargarlo aún más.

¿Qué desencadena una auditoría del IRS??

Al igual que las auditorías estatales, hay numerosos factores que pueden dar lugar a una auditoría federal. A continuación, se enumeran algunos de los factores más comunes que desencadenan una auditoría del IRS:

• Demasiados o muy pocos ingresos
• Errores tipográficos y matemáticos
• Ingresos no declarados
• Deducciones fiscales excesivas
• Deducir el 100 por ciento de un vehículo de negocios
• Fallo en la notificación de la criptografía
• Los negocios basados en el dinero en efectivo
• Reclamar el Crédito por Ingresos de Trabajo
• Trabajadores independientes
• Negocios desde el hogar
• Reclamar un hobby como negocio

Una pregunta común que muchos contribuyentes se preguntan es, “¿una auditoría estatal desencadenará una auditoría federal?” ¿La respuesta? Depende. Los estados y el gobierno federal se comunican entre sí. Sin embargo, esto no significa que el estado notificará al IRS que están auditando sus registros de impuestos. Pero, si el estado requiere que haga un cambio en su declaración, puede tener un impacto en su declaración de impuestos federales. Si esos cambios no son ajustados, el IRS podría notificarlo y realizar una auditoría.

Por ejemplo, si intenta reclamar en su declaración de impuestos estatal múltiples deducciones para las que no reúne los requisitos, lo más probable es que su estado informe de ello al IRS. Esto hará que el IRS revise su declaración de impuestos federales para buscar deducciones de impuestos excesivas. En cualquier caso, es importante ser honesto, minucioso y transparente. Sólo solicite las deducciones y créditos fiscales para los que califique, informe de todos sus ingresos de todas las fuentes y revise sus matemáticas.

Cuando te sometan a una auditoría estatal, el Departamento de Hacienda de tu estado te enviará una carta por correo con instrucciones sobre los pasos que debes seguir para cumplir con la auditoría. Las auditorías se llevarán a cabo por correo, en las que te pedirán que envíes información para verificar las declaraciones que proporcionaste en tu declaración de impuestos estatal, o mediante entrevistas en persona, en las que es posible que necesites representación para la auditoría.

Hay una variedad de razones por las que los estados realizan auditorías en las declaraciones de impuestos estatales. La razón más evidente es que los estados necesitan recaudar ingresos. Otras razones incluyen, pero no se limitan a:

• Asegurarse de que las empresas dentro del estado están recaudando el impuesto sobre las ventas y la cantidad correcta.
• Identificar negocios fuera del estado que puedan tener nexos dentro del estado.
• Determinar los diferentes tipos de transacciones que se realizan para crear nuevas leyes fiscales.

Cualquiera que sea la razón, si eres seleccionado para una auditoría estatal, cumplir con las autoridades estatales y ser transparente ayudará a facilitar el proceso.

Al igual que si una auditoría estatal puede desencadenar una auditoría del IRS, la respuesta a “¿una auditoría del IRS desencadenará una auditoría estatal?” depende de sus circunstancias individuales. Como usted sabe, las auditorías estatales pueden ser activadas por una variedad de factores, y una auditoría del IRS puede ser una de ellas. Su declaración de impuestos federales influye en su declaración de impuestos estatales, y si el IRS le exige que haga alguna enmienda a su declaración de impuestos federales , lo más probable es que tenga que hacer lo mismo para su declaración de impuestos estatales.

Sus impuestos federales sobre la renta son a menudo el punto de partida para calcular sus impuestos estatales. La mayoría de los estados requerirán que informe de los ajustes de impuestos de su declaración de impuestos federales si el IRS lo está examinando. Esto varía según el estado, por lo que debe ponerse en contacto con el Departamento de Hacienda de su estado si es necesario presentar una enmienda. Por ejemplo, algunos estados pueden exigirle que presente una declaración de impuestos estatal enmendada sólo si afecta a los atributos de su estado, mientras que otros estados le exigirán que presente una declaración de impuestos estatal enmendada para todos los cambios federales.

Una auditoría, ya sea a nivel estatal o federal, puede ser un proceso extremadamente estresante. ¿Una auditoría estatal desencadenará una auditoría federal, y al revés? No necesariamente, pero es posible. Comprender cómo funciona cada auditoría y los posibles desencadenantes puede ayudarle a mantenerse al tanto de sus impuestos y registros financieros para evitar que los gobiernos estatales y federales revisen sus declaraciones de impuestos.

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