Recibir avisos del IRS puede ser estresante y provocar ansiedad. Un Aviso de Deficiencia, también conocida como carta de 90 días, es un reclamo oficial por escrito de una agencia del gobierno, generalmente el Servicio de Rentas Internas, que ha determinado que debes impuestos sobre la renta y, a menudo, intereses y multas. Este aviso te informa que se está realizando una evaluación del impuesto sobre la renta que debes y está diseñado para dar al contribuyente la posibilidad de pagar lo que se le debe al IRS.

Si recientemente recibiste un aviso de deficiencia del IRS, es posible que tengas algunas preguntas e inquietudes. Nuestras Preguntas frecuentes pueden ayudarte a determinar el curso de acción correcto.

PREGUNTAS FRECUENTES SOBRE AVISOS DE DEFICIENCIA

En Community Tax, LLC, nos enorgullecemos de ser una compañía de servicio de impuestos integral, que ofrece una amplia gama de servicios relacionados con impuestos dirigidos tanto a individuos como a empresas. Si recientemente recibiste un Aviso de deficiencia o si tienes preguntas sobre el tema, ¡Community Tax te puede ayudar! Encuentra respuestas a las preguntas más frecuentes sobre Avisos de deficiencia, y determina tus siguientes pasos llamándonos al (888) 676-4319.

¿Por qué recibí este aviso?

Se emite un Aviso de Deficiencia del IRS cuando el IRS propone un cambio en una declaración de impuestos porque encontraron que la información que se informa en la declaración no coincide con sus registros. Conocido como Aviso CP3219 del IRS, esto te informa que un tercer solicitante, como tu empleador u otra institución financiera con la que tienes cuentas, ha enviado información que no coincide con lo que registraste.

Por ejemplo, un contribuyente puede ganar salarios de dos empleadores. Al final del año, los empleadores emitirán formularios W2 al contribuyente / empleado y al IRS. Si el contribuyente solo informa uno de los W2 en su declaración, esto provocará una revisión de los ingresos no declarados. El IRS luego comparará la declaración de impuestos a sus registros y encontrará que el contribuyente no informó uno de los W2. Luego, el IRS agrega el W2 no notificado al retorno del contribuyente, lo que probablemente cambiará el impuesto.

También puedes recibir un aviso legal de deficiencia si el IRS te envió una o más cartas de preevaluación para solicitar un ingreso, crédito o verificación de deducción, pero nunca recibió tu respuesta.

Si cambia el impuesto, ya sea que lo rebaje o lo incremente (creando así un saldo), el IRS emitirá un Aviso legal de deficiencia para informar al contribuyente del cambio propuesto en la declaración. El aviso explicará el aumento o disminución de impuestos que se propone, cómo se calculó ese cambio y cómo se puede impugnar o acordar el monto propuesto.

 

¿Este aviso es una nota de pago?

No, este aviso simplemente muestra la información que recibió el Servicio de Rentas Internas y explica cómo afectará tus impuestos, y te brinda información de contacto si decides presentar una petición ante el tribunal fiscal. Si recibiste un Aviso de Deficiencia del IRS, contáctanos hoy y deja que nuestro equipo te ayude a elaborar un plan.

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¿Qué tan pronto recibiré un aviso de deficiencia después de la declaración?

El Servicio de Rentas Internas utiliza sistemas informáticos para hacer coincidir la información que has proporcionado en tu declaración de impuestos con la información que informan terceros, como bancos, empleadores, empresas y otras cuentas. Esta coincidencia puede tardar unos meses en completarse, por lo que puede recibir esta notificación tres o cuatro meses después de presentar su declaración de impuestos.

Un Aviso de Deficiencia oficial llega solo después de que se haya enviado un primer aviso y se haya ignorado el Reporte de la examinación.

 

¿Qué debo hacer si estoy de acuerdo con la notificación?

Si estás de acuerdo con la enmienda que el Servicio de Impuestos Internos ha hecho y no tienes ingresos, gastos o créditos adicionales que debas reportar, no necesitarás modificar tu declaración de impuestos. Simplemente firma el Formulario 5564, Notificación de Deficiencia-Fluctuación y envíalo a la agencia gubernamental. Si aceptas pero tienes ingresos, gastos o créditos adicionales para reclamar, deberás modificar tu declaración de impuestos original con el Formulario 1040-X.

Si te das cuenta de que el IRS está en lo correcto, paga lo que debes lo más rápido posible, ya que comenzará a acumular interés. Si no puedes pagar todo de inmediato, llama al número de contacto de aviso de deficiencia del IRS que encontrarás en la carta que recibiste, y elabora un plan de pago para evitar más multas. Community Tax puede ayudarte a crear un plan de pago para presentarlo al IRS. Ponte en contacto con nuestro equipo de expertos hoy.

 

¿Qué sucede si no estoy de acuerdo con el Aviso legal de deficiencia?

Si crees que el IRS ha recibido información incorrecta o está equivocada, puedes contactarlos con información adicional y defender su caso. Tienes 90 días a partir de la fecha del aviso para disputar el reclamo por medio de una solicitud al Tribunal Fiscal que reevalúe la responsabilidad propuesta por el agente examinador de tu cuenta. Durante este tiempo, el IRS no puede evaluar ni realizar cobros en tus cuentas.

Debes proporcionar al IRS una declaración por escrito que explique el motivo de tu apelación. Es aconsejable considerar la ayuda de un abogado de impuestos o un profesional de impuestos antes de apelar; tu abogado puede asesorarte sobre la validez de tu reclamo y ahorrarte tiempo y dinero a largo plazo. Si estás equivocado, es probable que un experto en impuestos lo note antes de apelar; si está en lo cierto, pueden ayudarte a preparar mejor una apelación.

Si tu apelación resulta ser infructuosa, se te pedirá que pagues el monto disputado y presentes un reclamo de reembolso con el IRS. Si niegan tu reclamo, puedes optar por presentar una demanda ante el Tribunal de Demandas Federales de los Estados Unidos o un tribunal federal del distrito. También puedes presentar una petición ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos para resolver el asunto. Siempre emplea la ayuda de un abogado en impuestos con experiencia para defender tu caso en cualquiera de estas situaciones. Nuestro equipo ha resuelto numerosos casos, ayudando a nuestros clientes a formular apelaciones sólidas. Contáctanos ahora para obtener una asistencia de impuestos profesional.

¿Podría deberse mi aviso de deficiencia al robo de identidad?

El robo de identidad es un problema generalizado y puede tener graves consecuencias para los contribuyentes cumplidos. Puede ser que otra persona haya usado tu número de seguro social, y es esencial que cuentes con ayuda profesional para determinar si este es el caso, y evitar cualquier otra consecuencia.

Los abogados de Community Tax son expertos en descubrir el robo de identidad. Un aviso de deficiencia podría ser provocado por una declaración fraudulenta que alguien presentó utilizando el Número de Seguro Social del contribuyente o podría emitirse cuando alguien esté trabajando usando el Número de Seguro Social del contribuyente que resulte en la emisión de W2 fraudulentos a la cuenta del IRS del contribuyente. Si descubres que tu identidad ha sido robada, puedes ponerse en contacto con el IRS y hacerles saber que las discrepancias se deben al robo de identidad.

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¿Puedo obtener una extensión en mi tiempo de respuesta?

No, desafortunadamente una vez que se ha emitido el Aviso de Deficiencia, el IRS no extenderá el tiempo que tienes para responder o para presentar una petición ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos. Una vez que recibas el Aviso de Deficiencia, tienes 90 días para disputar la evaluación; este período de 90 días comienza el día en que se envía por correo el aviso legal de deficiencia al contribuyente. Por ello es esencial que recibas ayuda en Notificación de Deficiencia del IRS lo antes posible.

¿Qué sucede si no hago caso a mi aviso de deficiencia?
Si no haces caso a tu Deficiencia Estatutaria y continúas dejando que tu deuda tributaria no se pague, puedes enfrentar una serie de consecuencias.

Retención fiscal federal

Una Retención fiscal federal es un aviso gubernamental con la intención de embargar tu salario, propiedad personal o incluso el contenido de su cuenta bancaria. Una retención fiscal es esencialmente un embargo sobre tus activos, en el que el IRS aún no ha confiscado nada.

Embargo impositivo federal

Un embargo impositivo federal ocurre cuando el IRS realmente confisca tu propiedad. Pueden embargar los salarios de un empleador, agotar tu cuenta bancaria e incautar tus activos para venderlos a fin de satisfacer tu deuda. Un embargo no se producirá hasta después de haber recibido múltiples avisos e ignorado los intentos del IRS de contactarlo sobre tu obligación tributaria.

Encarcelamiento

El encarcelamiento es raro, pero si el IRS inicia una investigación criminal y considera que tu deuda se debe a un fraude, un contribuyente que no cumple con la ley podría enfrentar el encarcelamiento.

¿Qué pasa si no puedo pagar mis impuestos?

Si no tienes los fondos para pagar de inmediato los impuestos adeudados al Servicio de Rentas Internas, es importante ponerse en contacto de inmediato con la agencia gubernamental y comenzar a trabajar en un plan de pago de la deuda tributaria. Una vez que hayas recibido este aviso por correo, es importante ponerse en contacto de inmediato con el IRS y comenzar a trabajar en una resolución. Community Tax puede ayudarte a determinar la manera de liquidar tu deuda de manera rápida y eficiente.

 

Ofrecemos, pero no estamos limitados, a este tipo de soluciones de deuda:

OFERTAS EN COMPROMISO (OIC)

Taxpayers that are not currently in financial hardship, but may be very close to that threshold, may be able to qualify for an Offer In Compromise. This mostly applies to those who would be put into financial hardship if they added tax debt payments to their current list of expenses. In this situation, the IRS determines the maximum amount they would be able to get from a taxpayer without causing financial hardship. Then the remainder of the debt is forgiven and the individual is released from their liability as soon as the taxpayer meets the conditions of their agreement with the IRS. The IRS will factor in disposable income and any assets held by the taxpayer when making a determination for an offer in compromise. An offer in compromise can wipe the slate clean with the IRS for substantially less than what the taxpayer owes. Offers in Compromise are difficult to achieve, but offer a substantial benefit to struggling taxpayers if they qualify. CTR has tremendous experience in determining a taxpayer’s eligibility for an offer in compromise and also has tremendous success in negotiating our offers in compromise we submit for our clients.

ACUERDO A PLAZOS(IA)

The installment agreement is a method of tax debt resolution that allows an individual to pay off their balance over a period typically ranging from 6 months to ten years. Depending on the amount owed to the IRS or state tax agency, the period can vary. CTR determines the amount of each monthly payment based on the taxpayer’s personal assets, property and other financial information and negotiates with the IRS to achieve that payment. These agreements come in many forms to accommodate other financial obligations and the needs of the taxpayer while still satisfying IRS or state tax debt.

ACUERDO ESCALONADO

This form of Installment Agreement exists to allow taxpayers to finish payment on a large expense, such as a car loan or child support payments. This plan begins with a divided payment schedule in which the larger expense gets the main focus and small installments are collected on the unpaid tax balance. Once the outstanding balance on the initial expense is completed (usually within 12 months), the taxpayer switches the entire payment to the back taxes over the following 48-60 months. This program eases the stress of tax payments without causing other financial obligations to default.

ACUERDO A PLAZOS CORRIENTE

This type of installment agreement comes with a couple of strict guidelines that determine an individual’s eligibility. There are some added benefits that make this program worthwhile, such as not having to disclose all of a taxpayer’s financial information to the federal or state tax agency. The assessed or actual tax balance owed must be less than or equal to $50,000. Additionally, the total balance, which includes accrued penalties and interest, must be paid to the IRS or state within a 60-72 month period. This arrangement is ideal for taxpayer’s with substantial assets or disposable income.

ACUERDO A PLAZOS PARCIALES

The PPIA is a bit more complicated to manage from a records perspective, but can save taxpayers a substantial amount on their tax balances. Taxpayers following this plan have to disclose all financial information and documents to the IRS to be accepted. CTR negotiates a hardship payment based off the taxpayer’s current financial information. This hardship payment is less than the monthly payment needed to satisfy the tax debt in full. The IRS has a 10-Year Statute of Limitations in which they can collect on past due tax debt. The PPIA payment will be made for the duration of that 10-year period, but will not pay the tax balance in full by the time the IRS can no longer collect on the tax debt.

ACUERDO A PLAZOS DE GASTOS CONDICIONALES

As one of the more accommodating agreements, the CIA allows taxpayers to continue paying a long-term monthly bill or expense(s) while still addressing their tax debt problems. Those that qualify for this agreement must have a steady payment schedule for something like a 401k program or a credit card that they are required to keep. The CIA usually lasts for 60 months and pays the debt in full. During this time, the individual is required to do three things: make payments to the IRS in the agreed amount, continue to pay their conditional expense(s) with submitted proof to the tax agency, and give the IRS any required financial documents or records. This program allows a taxpayer to continue their current lifestyle without disruption while also paying back their IRS debt in full.

ACUERDO A PLAZOS TRADICIONAL

This straight-forward payment method is a simple installment plan in which the taxpayer settles their entire tax debt over many payments. The amount is divided into monthly installments over the 10-Year Statute of Limitations and is based off of the taxpayer’s current financial situation. This program removes the stress of trying to make a full one-time payment and grants the taxpayer peace of mind. This program allows the taxpayer to pay-off their tax debt obligations over time without being at risk for a levy or wage garnishment.

ESTADO ACTUALMENTE NO COBRABLE

Taxpayers that are struggling with financial hardship may be able to find a way to be completely relieved of their IRS debt. Currently Not Collectible Status removes the taxpayer’s tax balances from active collections with the IRS. A taxpayer provides documentation of their current financial condition, and if such documentation shows that the taxpayer cannot meet their basic obligations, let alone their tax liability, the IRS will declare a financial hardship. As the Statute of Limitations on a tax debt is 10 years, the individual must continually file their tax returns and provide any requested information to the IRS in a timely manner. Anytime a taxpayer receives a raise or has their income to expense ratio change such that they are no longer in financial hardship, they may lose their Currently Not Collectible Status. At this point, a new payment plan may be drawn up to settle the balance with the IRS based on the new financial situation in which the taxpayer finds themselves. The Currently Non Collectible Status allows taxpayers some relief while they try to improve their financial condition.

REDUCCIÓN DE PENALIDAD

Penalties can quickly turn a tax debt situation from bad to worse. With our penalty abatement assistance, the added penalties to tax obligations may be removed. Remember, a penalty abatement only applies to penalties. The IRS does not currently abate interest. To accomplish a penalty abatement, an individual can submit proof that they missed payments or filing deadlines or other noncompliant behavior for uncontrollable reasons. In addition, they must show that they are working to rectify the problem by filing any missing forms or returns and paying the required balances.

Existen múltiples opciones para resolver la deuda tributaria no pagada. Nuestro equipo de expertos en impuestos proporciona al IRS una notificación de deficiencia de ayuda de principio a fin, y te ayudará a examinar todas las soluciones posibles.

Un acuerdo a plazos

Los contribuyentes que no pueden pagar sus impuestos inmediatamente pueden presentar una solicitud de un acuerdo de pago a plazos con el Servicio de Impuestos Internos. Un acuerdo de pago a plazos le permite a un contribuyente satisfacer su deuda tributaria a través de pagos mensuales que pueden durar hasta 72 meses. Los contribuyentes que adeudan menos de $ 50,000 pueden solicitar un acuerdo de pago en línea. Si un contribuyente debe más que esto, debe presentar el Formulario 9465, junto con una Declaración de ingresos y gastos.

Una oferta en compromiso

Si un contribuyente no puede pagar de manera realista lo que se le debe al IRS, puede optar por presentar una solicitud de oferta de compromiso (OIC). Esta es una oferta de liquidación hecha a la agencia gubernamental por menos del monto real adeudado. Debido a los estrictos requisitos de elegibilidad y las cláusulas que requieren demostración de dificultades, lo mejor es utilizar un contador fiscal para este tipo de petición para garantizar la mejor posibilidad de éxito.

Comprender tus derechos como contribuyente

Tú tienes derecho y estás protegido bajo ciertos términos de procesos de recaudación de impuestos. Tienes derecho a impugnar un reclamo del IRS, presentar una solicitud de apelación y contratar a un abogado de impuestos para que te ayude en el litigio del tribunal tributario.

¿Cómo puedo evitar un aviso de deficiencia el próximo año?

Es importante tomar las medidas adecuadas para garantizar que nunca vuelvas a encontrarte en esta situación. Adherirse a las siguientes prácticas pueden ayudarte a evitar una futura Notificación de Deficiencia:

Mantén registros precisos y completos durante todo el año.

  • Espera a presentar tu declaración de impuestos hasta que hayas recibido todas tus declaraciones de ingresos.
  • Verifica tus registros con tu empleador, banco, agente hipotecario u otras fuentes de ingresos para asegurarte de que se hayan enumerado correctamente.
  • Asegúrate de que todos sus ingresos estén incluidos en tu declaración de impuestos.
  • Sigue estrictamente las instrucciones para declarar ingresos, deducciones y gastos.
  • Presenta una declaración de impuestos enmendada si recibes más información después de que hayas presentado tu declaración para reevaluar su obligación tributaria.

No acudir con un preparador de impuestos puede dejarte desolado ante el IRS. Si te avisaron de una deficiencia fiscal, es importante determinar los pasos que pueden evitar la recurrencia de una auditoría tributaria.

¿Cómo me puede ayudar Community Tax?

NUESTRO EQUIPO EXPERIMENTADO DE PROFESIONALES DE IMPUESTOS PUEDE REVISAR LA DECLARACIÓN PRESENTADA Y COMPARARLA CON LOS REGISTROS DEL IRS PARA ASEGURARSE DE QUE EL IRS HAYA IDENTIFICADO CORRECTAMENTE EL PROBLEMA. COMMUNITY TAX TAMBIÉN PUEDE HACER UNA RECOMENDACIÓN SOBRE CÓMO IMPUGNAR LOS CAMBIOS PROPUESTOS, OFRECIENDO A TRAVÉS DEL INQUILINO EL AVISO DE AYUDA A LA DEFICIENCIA, INDEPENDIENTEMENTE DE LA SITUACIÓN Y LA RESPONSABILIDAD FISCAL QUE SE HAYA DEVENGADO. SI TIENES MÁS PREGUNTAS ACERCA DE TU NOTIFICACIÓN DE DEFICIENCIA DEL IRS, TE PODEMOS AYUDAR. LLAMA HOY AL (888) 676-4319

Community Tax puede recomendarte la presentación de una declaración enmendada o buscar una defensa de auditoría para demostrar que el artículo no declarado no está sujeto a impuestos. Los abogados de CommunityTax podrán detectar esas discrepancias que pasan desapercibidas para el IRS y recomendarán un curso de acción para evitar que esos artículos fraudulentos cambien la declaración de impuestos del contribuyente.

Existe una gran ventaja al contactar a Community Tax si necesita ayuda con la Notificación de Deficiencia del IRS. Aunque el Aviso de Deficiencia explicará por qué se realizan los cambios, el IRS no especificará qué se puede hacer para impugnar la propuesta. Community Tax puede evaluar todas las opciones y recomendarte el curso de acción con mayor probabilidad de éxito. Si el contribuyente opta por impugnar la evaluación de la responsabilidad tributaria, Community Tax se encargará de ese desafío compilando todos los documentos requeridos, redactando todos los formularios necesarios y representando al contribuyente frente al IRS.

SI DECIDES PRESENTAR UN AVISO DE APELACIÓN POR DEFICIENCIA DEL IRS, SERÍA MÁS SENSATO APOYARTE EN LA AYUDA DE UN PROFESIONAL DE IMPUESTOS CON EXPERIENCIA EN LA RESOLUCIÓN DE DISPUTAS ENTRE EL CONTRIBUYENTE Y EL TRIBUNAL DE IMPUESTOS.

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