Consejos fiscales para conductores de vehículos compartidos: Guía fiscal para conductores de Lyft y Uber

Tanto si te interesa convertirte en conductor de un servicio de transporte compartido como si ya conduces para Lyft o Uber, hay algo que debes tener siempre en cuenta: los impuestos sobre el transporte compartido. Lo que muchos conductores de transporte compartido pasan por alto cuando comienzan su andadura en este sector es lo que deben pagar al gobierno. Uber, Lyft y la mayoría de las empresas de transporte compartido clasifican a sus conductores como contratistas independientes, no como empleados. ¿Qué significa esto para ti? Significa que Uber y Lyft no retendrán impuestos de tu sueldo, por lo que tú serás responsable de determinar cuánto debes pagar al IRS en concepto de impuestos. Para asegurarte de cumplir con las exigencias del Tío Sam, consulta esta guía fiscal para conductores de Lyft y Uber.

Si forma 4.3 millones de conductores de vehículos compartidos, es importante estar bien informado sobre sus responsabilidades como propietario de un negocio independiente y autónomo, también conocido como empresario individual. Una de esas responsabilidades es presentar su impuestos para contratistas independientes cuando el recaudador de impuestos llama a tu puerta. Si eres conductor de Uber o Lyft, hay varias formas de presentar tu declaración de impuestos:

• Por su cuenta: Siempre puede presentar su declaración de impuestos usted mismo. Esta guía le proporcionará información útil sobre lo que debe saber al presentar su propia declaración de impuestos.
• Servicio de preparación de impuestos: Acudir a un profesional fiscal le garantizará que presenta todos los formularios correctamente. En CommunityTax, ofrecemos servicios fiscales. servicios de preparación para ayudarle a preparar una declaración de impuestos precisa y minimizar así su factura fiscal.

Los conductores de Uber o Lyft pueden ganar un promedio de 20 dólares estadounidenses por hora dependiendo del número de viajes que completen. Con el salario mínimo federal fijado en 7,25 dólares estadounidenses por hora, El transporte compartido es una industria atractiva para los trabajadores estadounidenses que desean ganarse la vida de manera sustancial.

Sin embargo, como en cualquier trabajo, debes contribuir al sistema tributario estadounidense. Tanto Uber como Lyft se consideran procesadores de pagos externos, por lo que te enviarán Formulario 1099-K o un Formulario 1099-Misc. Estos formularios se utilizan junto con Anexo C, que le permite llevar un registro de las ganancias o pérdidas de su negocio al presentar sus impuestos como contratista independiente.

A finales de año, Uber te enviará por correo el formulario 1099-K o 1099-Misc. Estos formularios se utilizan para pagar los impuestos de los conductores de Uber correspondientes al año. Los documentos que debes esperar recibir de Uber son:

• Resumen de impuestos: Este es un documento no oficial que desglosa sus ingresos anuales y los gastos relacionados con su negocio que son deducibles. Recibirá su resumen fiscal por correo postal o, si ha optado por la entrega electrónica, podrá acceder a él en su Panel de control de socios.
• Formulario 1099-K: Recibirás este formulario antes del 31 de enero si has ganado más de $20,000 en pagos brutos por viajes y has realizado al menos 200 viajes durante el año.
• Formulario 1099-Misc: Si no cumpliste con los requisitos de ingresos/transacciones anteriores para el formulario 1099-K, lo más probable es que recibas el formulario 1099-Misc antes del 31 de enero. Para recibir este formulario, debes haber ganado $600 o más en pagos, incluyendo referencias, promociones y bonificaciones.

Si por casualidad no has recibido estos documentos de Uber, lo más probable es que no hayas alcanzado estos niveles de ingresos. Sin embargo, esto no significa que no tengas que declarar los ingresos inferiores a estas cantidades. Para obtener un desglose de tu resumen anual, ve al panel de control de Uber, luego al apartado “Conductor” y selecciona “Información fiscal”. Aquí verás tus ganancias para determinar cuáles son tus ingresos imponibles.

Lyft opera exactamente de la misma manera cuando se trata de emitir sus formularios 1099. Para pagar los impuestos de conductor de Lyft del año, deberá declarar sus ingresos en el formulario 1099-K (si ganó más de $20,000 y completó 200 viajes) o en el formulario 1099-K (si ganó más de $600) en el Anexo C. Para acceder a su información fiscal como conductor de Lyft, visite el Panel de control del conductor de Lyft y haga clic en “Información fiscal”. Aquí encontrará toda la información relativa a sus ingresos.

Cuando revises por primera vez tu formulario 1099-K, es posible que notes que algo no cuadra. La cifra que aparece junto a tus ingresos brutos por viajes probablemente sea mucho mayor que la cantidad que se ha depositado en tu cuenta bancaria. Dado que Uber y Lyft se clasifican a sí mismas como procesadoras de pagos de terceros, deben incluir todo lo que se ha cobrado a tus pasajeros, incluyendo tasas, peajes, tarifas, etc. ¡Pero no te preocupes! Estos gastos son deducibles, por lo que no tienes que pagar impuestos por ellos. Tanto Lyft como Uber indican claramente estos totales anuales en sus documentos de resumen de impuestos.

Ahora que ya tiene sus formularios 1099 de Uber, Lyft o cualquier otra empresa de transporte compartido, es hora de declarar sus ganancias en el Anexo C del IRS. Declare sus ganancias de la siguiente manera:

• Calcule las ganancias de su negocio restando los gastos de su negocio de sus ingresos. Esta cifra se incluirá en la línea 31 de Anexo C.
• Cálculo de sus contribuciones al Seguro Social y Medicare. Si las ganancias de su negocio son superiores a $400, debe completar Anexo SE, que es el formulario para el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.

Este año hay algunos cambios nuevos que afectarán a los impuestos sobre los viajes compartidos. La firma por parte del presidente Trump de la ley Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2018 ha traído consigo numerosos cambios que afectan tanto a los impuestos sobre la renta de las empresas como a los de las personas físicas. Para los conductores de vehículos compartidos, hay numerosos cambios que les afectarán debido a su condición de contratistas independientes. Con la aprobación de esta nueva ley, presten especial atención a las siguientes deducciones e información que se describen a continuación.

Una vez que haya declarado correctamente sus ganancias, es hora de calcular sus deducciones. Uno de los mayores errores que cometen los conductores de vehículos compartidos es no aprovechar todas las deducciones a las que tienen derecho. Deducciones fiscales para pequeñas empresas reducirá considerablemente sus ingresos imponibles totales, lo que le permitirá disponer de más dinero.

La sección 199A de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos tiene como objetivo brindar un impulso financiero a los propietarios de pequeñas empresas, como los empresarios individuales, las sociedades y las sociedades anónimas de tipo S. Como conductor de un servicio de transporte compartido, usted entra en la categoría de empresario individual, por lo que puede beneficiarse de la nueva deducción del 20 % descrita en esta sección. En virtud de esta sección, los contribuyentes no corporativos pueden deducir hasta el 20 % de sus ingresos comerciales calificados (QBI), el 20 % de los dividendos de los fondos de inversión inmobiliaria (REIT) calificados y los ingresos de las sociedades cotizadas en bolsa (PTP) calificadas.

Entonces, ¿qué significa esto para usted? Significa que si sus ingresos son inferiores a $157,000 al año, o $315,000 si está casado y presenta una declaración conjunta, puede obtener una deducción de hasta el 20 % de sus ganancias. Por ejemplo, si Joe fuera un conductor de Uber que ganara $50,000 en tarifas, tendría derecho a la deducción completa del 20 % porque está por debajo del umbral. El importe de su deducción será el 20 % de $50,000, es decir, $10,000, lo que significa que debe pagar el impuesto sobre la renta de $40,000.

Ser conductor de Uber o Lyft implica que vas a gastar mucho dinero en tu auto. ¡Después de todo, toda tu profesión depende de él! Dicho esto, es importante aprovechar una de las mayores deducciones fiscales disponibles para los conductores de vehículos compartidos: uso comercial de tu auto. Hay dos formas de calcular el uso comercial de tu auto:

1. El IRS publica una tarifa estándar por kilómetro recorrido que calcula el costo de operar un automóvil para fines comerciales. Se toman en cuenta los costos del seguro del automóvil, los pagos del automóvil, el mantenimiento, la gasolina y la depreciación. Para el año fiscal 2019, la tarifa estándar por kilómetro recorrido es de 58 centavos por kilómetro recorrido.

Por ejemplo, para calcular su deducción, multiplique el total de kilómetros recorridos por motivos de trabajo por la tarifa del IRS. Si ha recorrido 10,000 kilómetros por motivos de trabajo, multiplique esa cifra por 0.58 y obtendrá $5,800 (5000 x 0.58 = 5800). También puede incluir los peajes y las tasas, por lo que si ha gastado $200 en peajes y lo suma a 5800, su deducción será de $6000.

2. La segunda opción es llevar un registro de tu kilometraje, los pagos del coche, el seguro, el mantenimiento, la gasolina y la depreciación tú mismo. Esta opción requerirá más tiempo y trabajo para calcular y, en ocasiones, dará como resultado un más bajo Deducción. El IRS se toma muy en serio las deducciones, así que si te preguntas “¿tengo pruebas para esta deducción?” y la respuesta es “no”, no la incluyas en tus impuestos.

En las aplicaciones de Lyft y Uber, detallarán algunos de su kilometraje, como la distancia recorrida mientras transporta a un pasajero. Sin embargo, tiene derecho a más deducciones por kilometraje, como por ejemplo:

• Tu kilometraje en el camino hacia tu primer pasajero
• Kilometraje entre pasajeros
• Cualquier otro kilometraje relacionado con la actividad profesional.

Para registrar con precisión cada kilómetro que conduzcas durante tu horario laboral, utiliza una aplicación de seguimiento de kilometraje en tu teléfono. Esto te permitirá introducir el kilometraje, la fecha, el lugar al que fuiste y el motivo de tu viaje, toda la información importante que solicita el IRS. Asegúrate de registrar esta información todos los días, ya que el IRS prefiere registros contemporáneos. Además del kilometraje, también tendrás que guardar los recibos de los cambios de aceite, el seguro del automóvil, los pagos del automóvil y cualquier otro servicio o reparación de mantenimiento.

Cuando elijas entre deducir tu kilometraje y deducir tus gastos reales de automóvil, es importante que nunca realices una doble deducción. Esto significa deducir tu kilometraje y tu gasolina. La tarifa estándar por kilometraje del IRS tiene en cuenta la gasolina, por lo que si terminas deduciendo los gastos de kilometraje y gasolina, esto llamará mucho la atención del IRS.

Los gastos de teléfono móvil son otra deducción que muchos conductores de vehículos compartidos no aprovechan. Dado que Uber y Lyft utilizan teléfonos inteligentes como medio de operación, los conductores pueden deducir los gastos relacionados con el uso del teléfono en sus impuestos. Estos gastos incluyen:

• Costo del teléfono
• Costo del plan de servicio
• Reparaciones
• Accesorios como cargadores, fundas y soportes para automóvil.

Es importante señalar que solo puedes deducir los gastos de tu negocio, no gastos personales. Por lo tanto, si utiliza su teléfono inteligente tanto para conducir en servicios de transporte compartido como para uso personal, tendrá que separar los gastos. Para facilitar las cosas, muchos conductores de Uber y Lyft compran un teléfono y un plan móvil independientes para poder deducir fácilmente estos gastos en sus declaraciones de impuestos.

Además de los gastos de kilometraje y teléfono, hay muchas otras deducciones de las que puedes beneficiarte si eres conductor de Uber o Lyft. Estas deducciones incluyen:

• Aperitivos, bebidas y refrigerios para los clientes.
• Planes de asistencia en carretera
• Lavado de autos
• Suscripciones a servicios de streaming musical (por ejemplo, Spotify, Apple Music)
• Bluetooth
• Organizadores para maleteros
• Tapetes
• Botiquín de primeros auxilios
• Juego de herramientas para coche
• Costo de la inspección inicial
• Verificación de antecedentes
• Comisiones y tarifas de Uber y Lyft

Para gastos adicionales como estos, debe demostrar al IRS que estos deducibles son “ordinario y necesario. Todos estos gastos se registrarán en el Anexo C, línea 27a y en la Parte V, titulada ”Otros gastos“.”

Presentar los impuestos de una pequeña empresa puede parecer una tarea abrumadora. Sin embargo, si eres conductor de un servicio de transporte compartido, seguir los pasos de esta guía te garantizará el cumplimiento de toda la normativa fiscal federal, al tiempo que aprovechas todas las deducciones disponibles. ¡Nuestros profesionales de CommunityTax están aquí para ayudarte a reducir tus impuestos y ahorrar la mayor cantidad de dinero posible para que puedas sacar el máximo provecho de tu servicio de transporte compartido!